Ενώ οι IRAs είναι γνωστοί μεταξύ των ενηλίκων επενδυτών, κάνουν επίσης εξαιρετικά οχήματα αποταμίευσης για τα παιδιά που, λόγω της ηλικίας τους, είναι έτοιμα να επωφεληθούν πλήρως από το χρόνο - και τη δύναμη της σύνθεσης. Το παιδί σας - ανεξάρτητα από την ηλικία του - μπορεί να συνεισφέρει σε έναν ΙΡΑ εφόσον έχει κερδίσει εισόδημα από δουλειά. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο η έναρξη της καλοκαιρινής περιόδου εργασίας είναι μια καλή στιγμή για να μιλήσετε στο παιδί σας για την έναρξή του. Μπορεί να είναι μια σκληρή πώληση, σε σύγκριση με το να είναι σε θέση να δαπανήσει τα χρήματα που έχουν κερδίσει (ή ακόμα και να το αποθηκεύσετε για το κολέγιο, κάτι που θα συμβεί πιο σύντομα από τη συνταξιοδότηση).

Εδώ εξετάζουμε δύο τύπους IRA για τα παιδιά, τα οφέλη που προσφέρουν αυτά τα φορολογικά πλεονεκτήματα των επενδυτικών μέσων και πώς να ανοίγουν και να συνεισφέρουν σε έναν IRA για παιδιά.

Τύποι IRAs για παιδιά

Υπάρχουν δύο διαφορετικοί τύποι IRA που είναι κατάλληλοι για παιδιά: παραδοσιακά και Roth. Η κύρια διαφορά μεταξύ παραδοσιακών και Roth IRAs είναι όταν πληρώνετε φόρους στα χρήματα που συνεισφέρετε στο σχέδιο. Με ένα παραδοσιακό IRA, πληρώνετε φόρους όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή σας (με τον τότε ισχύοντα φορολογικό συντελεστή). Ένας παραδοσιακός IRA περιλαμβάνει κέρδη προ φόρων. Με ένα Roth IRA, πληρώνετε φόρους όταν βάζετε τα χρήματα στο λογαριασμό, οπότε περιλαμβάνει τα κέρδη μετά τη φορολογία.

Τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους ενώ βρίσκονται σε παραδοσιακό ή Roth IRA. Αλλά το όφελος ενός Roth είναι ότι όταν το παιδί αποσύρει τα χρήματα πολλές δεκαετίες από τώρα, αυτός ή αυτή δεν θα πρέπει να πληρώσει φόρο εισοδήματος για αυτό. Επιπλέον, δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMD) στα χρήματα. Φυσικά, αυτοί οι κανόνες μπορεί να αλλάξουν τα επόμενα 40 χρόνια, αλλά εκεί είναι τώρα (βλ. Roth εναντίον Παραδοσιακού IRA: Ποιο είναι το σωστό για εσάς; για λεπτομέρειες.)

Αν διεκδικήσετε το τέκνο σας ως εξαρτώμενο άτομο, ενδέχεται να του ζητηθεί να καταθέσει δική του δήλωση εισοδήματος αν το εισόδημά του υπερβαίνει ένα ορισμένο ποσό που καθορίζεται από το IRS ($ 6, 300 για το 2017). Εάν το παιδί σας κερδίσει λιγότερα από αυτό το ποσό, πιθανότατα θα είναι σε φόρο εισοδήματος 0% και πιθανότατα δεν θα επωφεληθεί από την εκ των προτέρων μείωση του φόρου που συνδέεται με τους παραδοσιακούς ΙΡΑ.

Επειδή πολλά παιδιά δεν κερδίζουν αρκετά χρήματα για να επωφεληθούν από την εκ των προτέρων μείωση φόρου που συνδέεται με τους παραδοσιακούς IRAs, έχει νόημα στις περισσότερες περιπτώσεις να επικεντρωθεί στους Roth IRAs. Σε γενικές γραμμές, ο Roth IRA είναι ο IRA της επιλογής για ανηλίκους που έχουν περιορισμένο εισόδημα και οι οποίοι, ως εκ τούτου, δεν θα επωφεληθούν από μια εκπιπτόμενη παραδοσιακή IRA.

"Η εκκίνηση ενός IRA για το παιδί σας μπορεί να είναι ένα θαυμάσιο πράγμα. Σε νεαρή ηλικία, η σύνθεσή τους κλωτσέται σε υψηλή ταχύτητα λόγω του μεγάλου χρονικού ορίζοντα. Και συνήθως θα είναι σε χαμηλή ή και μηδενική φορολογική κλίμακα, οπότε ο Roth είναι συνήθως η καλύτερη επιλογή ", λέει ο Dan Stewart, CFA®, πρόεδρος και CIO, Revere Asset Management, Inc., στο Ντάλας, Τέξας.

"Εάν ένα παιδί κρατήσει [Roth] μέχρι την ηλικία 59-1 / 2 (σύμφωνα με τους σημερινούς κανόνες), οποιαδήποτε απόσυρση θα είναι αφορολόγητη. Κατά τη συνταξιοδότησή του, αυτός ή αυτή θα ήταν πιθανώς σε πολύ υψηλότερο επίπεδο, έτσι θα κρατούσε αποτελεσματικά περισσότερα από τα χρήματά του ", λέει ο Allan Katz, πρόεδρος της Comprehensive Wealth Management Group, LLC, στο Staten Island, NY

των IRAs για παιδιά

Το άνοιγμα ενός IRA για το παιδί σας παρέχει όχι μόνο ένα ξεκίνημα για την αποταμίευση για συνταξιοδότηση, αλλά και πολύτιμα οικονομικά μαθήματα. Ακόμη και ένας μικρός IRA (ο Schwab, για παράδειγμα, σας επιτρέπει να ανοίξετε λογαριασμό με $ 100) μπορεί να προσφέρει μια πλατφόρμα για να διδάξετε το παιδί σας σχετικά με τους φόρους, τη συνταξιοδότηση, τη συνένωση και τη σχέση μεταξύ κερδών, εξοικονόμησης και δαπανών.

Ενώ το εισόδημα συνταξιοδότησης είναι πιθανό να είναι το τελευταίο πράγμα στο μυαλό του μικρού σας παιδιού, τα περισσότερα παιδιά ενδιαφέρονται για την ιδέα ότι μια μικρή επένδυση σήμερα μπορεί να μετατραπεί σε μεγάλο κομμάτι αλλαγής αργότερα. Τα μικρά παιδιά μπορεί να μην κατανοήσουν τις έννοιες πίσω από τους τόκους, τα κέρδη και τα επιτεύγματα, αλλά είναι αρκετά μεγάλα για να εκτιμήσουν το γεγονός ότι τα χρήματά τους μπορούν να αυξηθούν.

«Κάθε φορά που εργάζεστε ένα με ένα παιδί με το παιδί σας για να τους διδάξετε για χρήματα, επενδύσεις και αποταμιεύσεις είναι καιρός να δαπανηθείτε καλά. Η ενοποίηση λειτουργεί καλύτερα αν έχει τον περισσότερο χρόνο για να δουλέψει τη μαγεία της. Αν είστε σε θέση να ξεκινήσετε το παιδί σας νωρίτερα, θα τους δώσετε ένα ξεκίνημα για το οικονομικό τους μέλλον », λέει ο Kirk Chisholm, διευθυντής πλούτου στην Innovative Advisory Group στο Lexington, Μασαχουσέτη

Μια ενιαία συνεισφορά IRA $ 1, 000 η ηλικία των 10 ετών, για παράδειγμα, θα μπορούσε να ανέλθει σε $ 11, 467 σε διάστημα 50 ετών, υποθέτοντας ένα συντηρητικό 5% μέσο ετήσιο ρυθμό ανάπτυξης. Συνεισφέρετε $ 50 κάθε μήνα και ο λογαριασμός μπορεί να φτάσει τα $ 137, 076 (με την αρχική συνεισφορά $ 1, 000 και τον ίδιο υποθετικό ρυθμό ανάπτυξης 5%). Ή διπλασιάστε τη συνεισφορά στα 100 δολάρια κάθε μήνα και ο λογαριασμός θα μπορούσε να φτάσει τα $ 262, 685. Καθώς τα παιδιά κερδίζουν περισσότερα χρήματα και τελικά γίνονται ενήλικες, οι ετήσιες συνεισφορές τους πιθανόν να είναι υψηλότερες και ο ΙΡΑ θα μπορούσε να αυξηθεί αντίστοιχα. Η απόσπαση χρημάτων κάθε μήνα ή έτος για έναν ΙΡΑ - ακόμα και αν οι εισφορές είναι μικρές - βοηθά το παιδί σας να αναπτύξει την ευαισθητοποίηση και τις υγιείς οικονομικές συνήθειες.

Ένα άλλο όφελος των IRAs είναι ότι το παιδί σας μπορεί να είναι σε θέση να χρησιμοποιήσει το λογαριασμό για τα έξοδα ειδικής τριτοβάθμιας εκπαίδευσης και μέχρι και $ 10, 000 για μια προκαταβολή σε ένα πρώτο σπίτι χωρίς ποινή. Με ένα Roth IRA, μπορείτε να αποσύρετε τις εισφορές, αλλά όχι τα έσοδα από επενδύσεις, για οποιονδήποτε λόγο χωρίς φόρο ή ποινή.

"Προτείνουμε να κρατήσουμε αυτά τα κεφάλαια άθικτα, αν είναι δυνατόν, αντί να τα αφαιρέσουμε για πρώτη αγορά στο σπίτι, για παράδειγμα", λέει ο Elyse Foster, CFP®, κύριος, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo. η ίδρυση του Roth IRA αποτελεί μια εξαιρετική ευκαιρία να μιλήσουμε για τη σύνθεση, τη σημασία της εξοικονόμησης για το μέλλον και μια εισαγωγή στην επένδυση. "

Λογαριασμοί IRA

Αν το παιδί σας είναι ανήλικος (ηλικίας κάτω των 18 ετών στα περισσότερα κράτη, ηλικίας κάτω των 19 και 21 ετών σε άλλες), πολλές τράπεζες, μεσίτες και αμοιβαία κεφάλαια θα σας επιτρέψουν να δημιουργήσετε < ή IRA κηδεμόνα.Ως θεματοφύλακας, εσείς (ο ενήλικας) ελέγχετε τα περιουσιακά στοιχεία του ΙΡΑ με φυλάκιση έως ότου το παιδί σας φτάσει την ηλικία των 18 ετών (ή 21 σε ορισμένα κράτη), οπότε τα περιουσιακά στοιχεία του μεταβιβάζονται σε αυτόν. Το IRA ανοίγει στο όνομα του παιδιού σας και θα πρέπει να παράσχετε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης του όταν ανοίξετε το λογαριασμό. Λάβετε υπόψη ότι δεν επιτρέπουν σε όλες τις επιχειρήσεις να διαθέτουν ανήλικους IRAs. Οι εταιρείες που ανοίγουν σήμερα λογαριασμούς για ανηλίκους περιλαμβάνουν: Charles Schwab E * Εμπόριο

• Scottrade
• T. Rowe Τιμή
• TD Ameritrade
• Ανώτατο όριο
• Παιδιά οποιασδήποτε ηλικίας μπορούν να συνεισφέρουν σε έναν ΙΡΑ εφόσον έχει κερδίσει εισόδημα από δουλειά, είτε μωρό,
• 15 μεγάλες θερινές εργασίες για εφήβους

). Για το 2017, το μέγιστο που μπορεί να συνεισφέρει το παιδί σας σε ένα IRA (είτε παραδοσιακό είτε Roth) είναι το μικρότερο των $ 5, 500 ή τα φορολογητέα κέρδη του για το έτος. Για παράδειγμα, αν ο γιος σας κερδίσει $ 3, 000 φέτος, θα μπορούσε να συνεισφέρει έως και $ 3, 000 σε έναν IRA. αν η κόρη σας κερδίσει $ 10, 000, θα μπορούσε να συνεισφέρει μόνο $ 5, 500, η ​​μέγιστη συνεισφορά. Αν το παιδί σας δεν έχει κέρδη, δεν μπορεί να συμβάλει καθόλου. Το σημαντικό πράγμα που πρέπει να θυμάστε είναι ότι το παιδί σας πρέπει να έχει κερδίσει εισόδημα

κατά τη διάρκεια του έτους για το οποίο πραγματοποιείται συνεισφορά. Τα χρήματα από το επίδομα ή το εισόδημα από επενδύσεις δεν υπολογίζονται ως εισόδημα από εισόδημα και επομένως δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για εισφορές. Στην ιδανική περίπτωση, το παιδί σας θα λάβει ένα W-2 για εργασία που εκτελείται. διαφορετικά, είναι καλή ιδέα να διατηρείτε άριστα αρχεία από θέσεις εργασίας που δεν παρέχουν W-2: παιδικό καθιστικό, εργασία αυλών, μητέρες βοηθούς, επιχειρηματικές προσπάθειες κλπ. Τα αρχεία σας θα πρέπει να περιλαμβάνουν: Είδος εργασίας Όταν η δουλειά έγινε

• Για ποιον έγινε η εργασία
• Πόσο πληρώθηκε το παιδί σας
• Μπορεί να πληρώσετε το παιδί σας για δουλειά γύρω από το σπίτι εφόσον είναι νόμιμη και η αμοιβή είναι στην τρέχουσα τιμή της αγοράς (πιθανότατα δεν θα ξεφύγετε με την πληρωμή του γιου σας 150 δολάρια την ώρα για να κόψετε το γκαζόν, για παράδειγμα). Εάν η οικογένειά σας έχει μια επιχείρηση, μπορείτε να βάλετε το παιδί σας σε δουλειά που κάνει τα κατάλληλα για την ηλικία του καθήκοντα για λογική αμοιβή. Η επιχείρησή σας ελαχιστοποιεί τη φορολογική υποχρέωση και το παιδί σας εισπράττει εισόδημα που θα του επιτρέψει να καταβάλει εισφορά από τον IRA.
• Πολλοί γονείς επιλέγουν να «ταιριάζουν» τα κέρδη του παιδιού τους και να κάνουν την ίδια τη συνεισφορά του ΙΡΑ. Για παράδειγμα, αν η κόρη σας κερδίσει $ 3, 000 σε καλοκαιρινή εργασία, μπορείτε να την αφήσετε να ξοδεύει τα χρήματά της όπως επιθυμεί και να φτιάξετε τη συνεισφορά $ 3,000 από την IRA με δικά σας χρήματα. Μπορεί επίσης να προσφέρετε να συνεισφέρετε ένα ποσοστό από αυτό που κερδίζει το παιδί σας, όπως το 50% (το παιδί σας κερδίζει $ 3, 000 και συνεισφέρετε $ 1, 500). Όποια και αν είναι η στάση που αποφασίζετε να πάρετε, το IRS δεν ενδιαφέρεται για το ποιος κάνει τη συμβολή, εφόσον δεν υπερβαίνει το εισόδημα του παιδιού σας για το έτος. Εφόσον η συνεισφορά γίνεται στον IRA του παιδιού σας, το παιδί σας - όχι εσείς - λαμβάνει οποιεσδήποτε φορολογικές ελαφρύνσεις.

Η κατώτατη γραμμή

Οι νέοι έχουν ένα τεράστιο πλεονέκτημα εγκαίρως: ακόμη και σχετικά μικρές συνεισφορές του ΙΡΑ μπορεί να αυξηθούν σημαντικά με την πάροδο του χρόνου λόγω της δύναμης της σύνθεσης.Εκτός από το κρύο σκληρό κτίριο μετρητών σε λογαριασμό IRA, το παιδί σας θα έχει το πρόσθετο πλεονέκτημα της ανάπτυξης υγιεινών οικονομικών συνηθειών: πολλοί οικονομικοί εμπειρογνώμονες και εκπαιδευτικοί πιστεύουν ότι τα παιδιά που αρχίζουν να μαθαίνουν για τα χρήματα, τόσο καλύτερες είναι οι πιθανότητες για οικονομική σταθερότητα στην μελλοντικός.