Ξέρετε ότι γερνάτε όταν αρχίζετε συζητήσεις για προγραμματισμό ακινήτων.

Είτε εσείς, οι παλαιότεροι συγγενείς σας ή και οι δύο ενδέχεται να αντιμετωπίζετε αποφάσεις σχετικά με το πώς να αφήσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία σε άλλους κατά τη διάρκεια της απόδοσής σας. Όσο περισσότερα περιουσιακά στοιχεία έχετε, τόσο πιο περίπλοκη γίνεται η εργασία. Σύμφωνα με την Rebecca Pavese, CPA, οικονομικό διευθυντή και διαχειριστή χαρτοφυλακίου με το Palisades Hudson Financial Group, υπάρχουν τρεις κύριοι παράγοντες που λαμβάνονται υπόψη κατά την εξέταση του τρόπου διανομής των περιουσιακών στοιχείων: ρευστότητα, αισθήσεις και φορολογικός σχεδιασμός. Αυτοί οι παράγοντες επηρεάζουν το πώς είναι πιο λογικό να εγκαταλείψετε τα περιουσιακά σας στοιχεία. (Δείτε επίσης: Σχεδιασμός περιουσίας: 16 πράγματα που πρέπει να κάνετε πριν πεθάνετε .)

Ρευστότητα

"Ένα ρευστό περιουσιακό στοιχείο είναι ένα περιουσιακό στοιχείο που μπορεί γρήγορα να μετατραπεί σε μετρητά με μικρή επίδραση στην τιμή που εισπράχθηκε για το περιουσιακό στοιχείο". σκληρά περιουσιακά στοιχεία, οι κληρονόμοι σας μπορεί να χρειαστεί να τις πουλήσουν σε μειωμένη τιμή για να αυξήσουν τα χρήματα που χρειάζονται για να πληρώσουν τον φόρο ακίνητης περιουσίας. "

Ενσώματα περιουσιακά στοιχεία, όπως η τέχνη, τα αυτοκίνητα και άλλα είδη προσωπικών ειδών, μπορεί να είναι δαπανηρά για τη διαχείριση και μπορεί να είναι δύσκολο για τον κληρονόμο να απολαμβάνει πλήρη εμπορική αξία εάν πωληθεί, λέει ο Darren T. Case of Tiffany & . Σε αυτές τις περιπτώσεις, ο δωρητής πρέπει να το κάνει αυτό κατά την προετοιμασία του κτηματολογίου του.

Καλύτερο για την οικογένεια: Έτσι, τα ρευστά περιουσιακά στοιχεία είναι ο ευκολότερος τύπος που πρέπει να αφήσετε στην οικογένεια. Όσο περισσότερα περιουσιακά στοιχεία μπορείτε να εκκαθαρίσετε, τόσο πιο εύκολο θα κάνετε το καθήκον της οικογένειάς σας.

Το συναίσθημα

Ορισμένα περιουσιακά στοιχεία δεν αφορούν τα χρήματα. Μπορεί να έχουν συνηθίσει δεκαετίες μνήμης ή να έχουν περάσει από πολλές γενιές.

"Το μεγαλύτερο μέρος των ακινήτων που βρίσκονται σε ακίνητα είναι συναισθηματική: κατοικίες και εξοχικές κατοικίες", ανέφερε η Pavese. "Η απόφαση για το πώς να τα αφήσετε στους κληρονόμους σας είναι πολύ προσωπική και συχνά συγκρουόμενη. Στην πραγματικότητα, η απόφαση για το πώς να κληροδοτηθεί και να διατηρηθεί το οικογενειακό σπίτι διακοπών είναι συχνά αρκετά περίπλοκη για να γίνει ένα ξεχωριστό σχέδιο χωροταξίας. "

Καλύτερο για την οικογένεια: Η προγραμματισμένη διάθεση αυτών των τύπων περιουσιακών στοιχείων θα πρέπει να συζητηθεί πριν από το πέρασμα του ατόμου, για να αποφευχθεί μια αμφιλεγόμενη κατάσταση μετά το θάνατο του ατόμου. (Δείτε επίσης: Αποφυγή 4 κοινών αιτιών αγώνων οικογενειακού κτήματος.)

Φορολογικός προγραμματισμός

Όταν οι φόροι εμπλέκονται, ο προγραμματισμός περιουσίας μπορεί να είναι περίπλοκος και μερικές φορές δαπανηρός.

"Τα περισσότερα περιουσιακά στοιχεία λαμβάνουν ένα βήμα μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη του περιουσιακού στοιχείου εάν το περιουσιακό στοιχείο είχε ανατιμηθεί μετά την αγορά του," λέει η υπόθεση. "Για παράδειγμα, αν πριν από το θάνατό του αγοράστηκαν 100 μετοχές απόθεμα σε 100.000 δολάρια, και μετά το θάνατο οι μετοχές ανέρχονταν σε 150.000 δολάρια, η νέα βάση θα ανερχόταν στα 150.000 δολάρια στα χέρια του κληρονόμου, όπου θα μπορούσε να το πουλήσει αμέσως για $ 150.000, χωρίς φορολογικές συνέπειες."

Ωστόσο, ορισμένα περιουσιακά στοιχεία όπως οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης δεν λαμβάνουν αυτό το βήμα προς τα πάνω. Επομένως, τέτοια περιουσιακά στοιχεία, όπως ένας λογαριασμός IRA, δεν πρέπει να αφεθούν στους κληρονόμους επειδή θα φορολογούνταν στον κληρονόμο.

Καλύτερο για την οικογένεια: Όταν πρόκειται για τον φόρο ακίνητης περιουσίας, εκτός των ειδικευμένων λογαριασμών, υπάρχει μικρή διαφορά μεταξύ σκληρού και εικονικού περιουσιακού στοιχείου όσον αφορά τις φορολογικές επιπτώσεις του προγραμματισμού ακινήτων. Είτε πρόκειται για χρυσό είτε για μετοχές, η φορολογική μεταχείριση είναι η ίδια.

Η κατώτατη γραμμή

Οι κτηματομεσίτες συστήνουν την απλοποίηση της ιδιοκτησίας περιουσιακών στοιχείων για να διευκολύνουν τη διαχείριση του σχεδίου ακίνητης περιουσίας. Εργαστείτε με έναν πληρεξούσιο κτηματομεσίτη για να συντάξετε ένα έγγραφο που διευκρινίζει με σαφήνεια πώς θα διανεμηθούν τα περιουσιακά σας στοιχεία. Επειδή ο φόρος ακίνητης περιουσίας δεν κλωτσάει μέχρι το άτομο να έχει $ 5. 43 εκατομμύρια σε περιουσιακά στοιχεία, πολλοί άνθρωποι δεν θα πρέπει να ανησυχούν για αυτό, αλλά εξακολουθούν να υπάρχουν πολλές φορολογικές επιπτώσεις που θα μπορούσαν να τεθούν σε ισχύ. (Δείτε επίσης: Συμβουλές προγραμματισμού κτιρίων για τον μέσο πελάτη .)