α:

Ο δείκτης ζημιών και ο συντελεστής συνδυασμού είναι δύο αναλογίες που χρησιμοποιούνται για τη μέτρηση της κερδοφορίας μιας ασφαλιστικής εταιρείας. Ο δείκτης ζημιών μετρά τις συνολικές ζημίες σε σχέση με τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα, ενώ ο συνδυασμένος δείκτης μετρά τις ζημίες και τις δαπάνες που πραγματοποιήθηκαν σε σχέση με τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα.

Ο λόγος ζημιών υπολογίζεται διαιρώντας τις συνολικές ζημίες με το σύνολο των εισπραχθέντων ασφαλίστρων. Όσο χαμηλότερη είναι η αναλογία, τόσο πιο επικερδής είναι η ασφαλιστική εταιρεία και αντίστροφα. Εάν ο λόγος ζημιών υπερβαίνει το 1 ή το 100%, η ασφαλιστική εταιρεία είναι μη κερδοφόρα και μπορεί να είναι σε κακή οικονομική υγεία, επειδή πληρώνει περισσότερες απαιτήσεις από ό, τι λαμβάνει πριμ. Για παράδειγμα, λένε ότι οι ζημίες που έχουν προκύψει ή οι πληρωμένες απαιτήσεις της ασφαλιστικής εταιρείας ABC είναι 5 εκατομμύρια δολάρια και τα ασφάλιστρα που έχουν εισπραχθεί είναι 3 εκατομμύρια δολάρια. Ο λόγος ζημιών είναι 1,67 ή 167%. Ως εκ τούτου, η εταιρεία είναι σε κακή οικονομική υγεία και ασύμφορη, διότι πληρώνει περισσότερα σε απαιτήσεις από ό, τι λαμβάνει στα έσοδα.

Αντιστρόφως, η συνδυασμένη αναλογία υπολογίζεται αθροίζοντας τις ζημίες και τα έξοδα και διαιρώντας το ποσό με τα συνολικά ασφάλιστρα. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η ασφαλιστική εταιρεία XYZ πληρώνει 7 εκατομμύρια δολάρια σε απαιτήσεις, έχει έξοδα ύψους 5 εκατομμυρίων δολαρίων και τα συνολικά έσοδά της, από τα εισπραχθέντα ασφάλιστρα, είναι 60 εκατομμύρια δολάρια. Η συνδυασμένη αναλογία της εταιρείας XYZ είναι 0. 20, ή 20%. Ως εκ τούτου, η εταιρεία θεωρείται κερδοφόρα και σε καλή οικονομική υγεία.

Οι δύο λόγοι είναι διαφορετικοί, επειδή η συνδυασμένη αναλογία λαμβάνει υπόψη τις δαπάνες, σε αντίθεση με τον λόγο ζημιών. Επομένως, οι δύο λόγοι δεν πρέπει να συγκρίνονται μεταξύ τους κατά την αξιολόγηση της αποδοτικότητας μιας ασφαλιστικής εταιρείας.