Ένας από τους πιο σίγουρους τρόπους για να ενισχύσετε το αυγό σας είναι να επωφεληθείτε από τις ειδικές φορολογικές ελαφρύνσεις που προσφέρει το IRS. Αυτός ο βασικός κανόνας εξηγεί τη δημοτικότητα των μεμονωμένων λογαριασμών συνταξιοδότησης ή των IRA, οι οποίοι εδώ και πολύ καιρό αποτελούν έναν από τους ακρογωνιαίους λίθους του σχεδιασμού των περιουσιακών στοιχείων στις ΗΠΑ

Όπως και οι 401 (k) s που χρηματοδοτούνται από τον εργοδότη, οι IRA μπορούν να μειώσουν δραματικά το ποσό του εισοδήματος πρέπει να περάσουν στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Οι επενδυτές γενικά συμβάλλουν σε δολάρια προ φόρων και η ισορροπία αυξάνεται με φορολογική αναβολή μέχρι τη συνταξιοδότησή τους. Οι αποσύρσεις μετά την ηλικία των 59 ετών υπόκεινται στη συνέχεια στους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματος.

Όπως υποδηλώνει το όνομα, αυτοί οι ανεξάρτητοι λογαριασμοί είναι εντελώς ξεχωριστά από τον τόπο εργασίας σας. Υπάρχουν πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα σε αυτήν την αυτονομία. Είναι εύκολο να ανοίξετε ένα λογαριασμό στη μεσιτική σας εταιρεία, μια εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων ή μια τράπεζα, για παράδειγμα. (Για λεπτομέρειες, βλ. Πάρτε αυτά τα απλά βήματα για να ανοίξετε ένα IRA .) Αντίθετα από τα 401 (k) s, δεν υπάρχουν κεφάλαια που να ταιριάζουν από τον εργοδότη. Γι 'αυτό είναι μια καλή ιδέα να τοποθετήσετε τα χρήματα σε ένα 401 (k) και να μεγιστοποιήσετε την επιδότηση πριν προσθέσετε σε άλλους λογαριασμούς.

Μόλις φτάσετε στο όριο του αγώνα 401 (k) της εταιρείας, οι IRA είναι συχνά ένα εξαιρετικό μέρος για να προχωρήσετε. Πρώτα απ 'όλα, δεν περιορίζεστε στο περιορισμένο μενού επενδυτικών επιλογών που επιλέγει η εταιρεία σας. Εκτός από τα αμοιβαία κεφάλαια και τα χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETFs), πολλοί IRA σας επιτρέπουν να επιλέξετε μεμονωμένες μετοχές και ομόλογα.

Να γνωρίζετε, ωστόσο, ότι υπάρχουν όρια στο πόσο μπορείτε να συνεισφέρετε. Αξίζει επίσης να ληφθεί υπόψη ότι οι δύο πιο συνηθισμένες ποικιλίες αυτού του αποταμιευτικού οχήματος - οι παραδοσιακές IRAs και οι Roth IRAs - έχουν ελαφρώς διαφορετικούς κανόνες.

Για το 2015, το κανονικό όριο συνεισφοράς τόσο για τους παραδοσιακούς όσο και για τους IRA Roth είναι $ 5, 500. Εάν είστε 50 ετών ή μεγαλύτερος, το IRS παρέχει ένα "Catch up" χαρακτηριστικό που σας επιτρέπει να συνεισφέρετε ένα επιπλέον $ 1, 000 κάθε χρόνο. (Εάν απλώς ανεβάζετε ένα άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης σε έναν IRA, αυτά τα ανώτατα όρια δεν ισχύουν.)

Αυτό μπορεί να μην ακούγεται σαν πολλά χρήματα, αλλά αρκεί να κάνετε μεγάλη αποδυνάμωση στην απόδοση του λογαριασμού σας για μεγάλο χρονικό διάστημα. Για παράδειγμα, ας πάρουμε ένα 30χρονο που συνεισφέρει το σύνολο των $ 5,500 κάθε χρόνο μέχρι να συνταξιοδοτηθεί. Υποθέτοντας μια ετήσια απόδοση 7%, ο λογαριασμός της θα έχει ισορροπία $ 813, 524 μέχρι την ηλικία των 65. Μετά από φόρους - υποθέτοντας ένα φορολογικό συντελεστή 15% στη συνταξιοδότηση - εξακολουθεί να αξίζει $ 691, 495.

Ας πούμε ότι ο πραγματικός φορολογικός συντελεστής αυτή τη στιγμή, όταν κερδίζει σταθερό εισόδημα, είναι 25%. Αν είχε βάλει το ίδιο μερίδιο από κάθε paycheck σε έναν φορολογητέο λογαριασμό ταμιευτηρίου, θα αξίζει μόνο $ 413, 051.Γιατί? Επειδή η φορολογική έκπτωση του IRA της δίνει μεγαλύτερη αγοραστική δύναμη. Ας υποθέσουμε ότι, αφού πληρώσαμε φόρους, ο 30χρονος μας μπορούσε μόνο να αντέξει οικονομικά να βάλει 4,125 δολάρια σε έναν κανονικό λογαριασμό ταμιευτηρίου. Αν έβαλε τα χρήματα σε έναν ΙΡΑ, θα μείωνε το φόρο της, επιτρέποντάς της να βάλει ένα πρόσθετο 25% ή $ 1, 375. Και με την πάροδο του χρόνου, αυτό αυξάνει δραστικά το μέγεθος του αυγού της φωλιάς.

Σχήμα 1.

Τα φορολογικά πλεονεκτήματα ενός IRA μπορούν να έχουν δραματικές επιπτώσεις στην αποταμίευση κατά τη διάρκεια αρκετών δεκαετιών.

Πηγή: AARP Ενώ κάποιος μπορεί να συνεισφέρει έως και $ 5,500 (ή $ 6,500 για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω) σε ένα παραδοσιακό IRA, δεν μπορούν όλοι να αφαιρέσουν το πλήρες ποσό στην φορολογική τους δήλωση. Εάν διαθέτετε πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία, υπόκειται σε ορισμένους περιορισμούς βάσει του εισοδήματος.

Αν είσαι ανύπαντρη και κάνεις περισσότερα από $ 61, 000 και λιγότερα από $ 71, 000 το χρόνο, για παράδειγμα, επιτρέπετε μόνο μια μερική έκπτωση στις συνεισφορές του IRA. Οι απλοί χρήστες που κάνουν $ 71, 000 ή περισσότερα δεν μπορούν να αφαιρέσουν κανένα από τα δικά τους.

Σχήμα 2.

Εάν δικαιούστε φορολογική έκπτωση στις παραδοσιακές εισφορές IRA, εξαρτάται από το εισόδημά σας.

Πηγή: Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος Παρακάτω περιγράφεται το πρόγραμμα συνταξιοδότησης του εργοδότη:

Λογαριασμοί 401 (k)

Προγράμματα επιμερισμού κερδών

• ή SIMPLE IRAs)
• Συντάξεις
• Εάν εσείς ή ο / η σύζυγός σας έχετε ένα ή περισσότερα από αυτά τα σχέδια μέσω του τόπου εργασίας σας, θα υπόκειστε στους περιορισμούς βάσει του εισοδήματος. Δείτε τα
• τα 10 λάθη που πρέπει να αποφύγετε στο IRA
• για πρόσθετες προειδοποιήσεις.

Διαφορετικοί κανόνες για τον Roth Κατά τη δημιουργία ενός IRA, οι περισσότεροι επενδυτές έχουν δύο επιλογές: την παραδοσιακή έκδοση αυτών των λογαριασμών ταμιευτηρίου και την ποικιλία Roth. Από ορισμένες απόψεις, η φορολογική μεταχείριση του Roth είναι ακριβώς το αντίθετο του μεγαλύτερου αδελφού του. Αντί να πάρουν μια φορολογική έκπτωση για εισφορές στο μέτωπο, οι κάτοχοι λογαριασμού χτυπούν χρήματα μετά τη φορολογία που μπορούν να αποσύρουν αφορολόγητα στη συνταξιοδότηση. Η έκδοση Roth του IRA έχει τα ίδια όρια συμβολής με ένα πρότυπο IRA - $ 5, 500 ετησίως με ένα επίδομα προπληρωμής $ 1.000 για όσους είναι άνω των 50 ετών. Αλλά σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς λογαριασμούς, η κυβέρνηση θέτει περιορισμούς στο ποιος μπορεί να συνεισφέρει.

Για να προσδιορίσετε την επιλεξιμότητά σας, το IRS χρησιμοποιεί μια μερικώς αδέξια μέτρηση που ονομάζεται τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI). Βασικά, είναι το συνολικό εισόδημά σας μείον ορισμένα έξοδα.

Οι περισσότεροι φορολογούμενοι απολαμβάνουν το επίδομα πλήρους εισφοράς, αν και ορισμένα άτομα με υψηλότερο εισόδημα επιτρέπεται μόνο με μειωμένο ποσό. Οι ενιαίοι αρθρογράφοι με MAGI άνω των $ 131.000 ανά έτος και οι αρθρογράφοι που φέρνουν περισσότερα από 193.000 δολάρια αποκλείονται από τις συνεισφορές του Roth IRA συνολικά.

Σχήμα 3.

Κάποιοι φορολογούμενοι μπορούν να δικαιούνται μόνο μειωμένη εισφορά σε λογαριασμούς Roth IRA ή καθόλου, ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματός τους.

Πηγή: Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος

Υπάρχει ένας άλλος τομέας στον οποίο οι Roth IRA διαφέρουν από τους παραδοσιακούς IRAs.Με ένα συμβατικό λογαριασμό, δεν μπορείτε να κάνετε συμβολές μετά την ηλικία των 70½ και θα πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές από το λογαριασμό σας σε αυτή την ηλικία. Ούτε είναι αλήθεια με την έκδοση Roth, η οποία δεν έχει περιορισμό ηλικίας για συνεισφορές και δεν RMDs. Δείτε το Roth εναντίον Παραδοσιακού: Ποια IRA είναι κατάλληλη για εσάς;

για περισσότερες λεπτομέρειες.

Η κατώτατη γραμμή Εάν έχετε ήδη μεγιστοποιήσει την αντιστοίχιση της επιχείρησής σας στις συνεισφορές 401 (k), ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης είναι πιθανώς ο επόμενος χώρος που θέλετε να σταθμεύσετε τα χρήματα συνταξιοδότησης. Αν πληρούν τα κριτήρια για να χρηματοδοτήσετε ένα λογαριασμό Roth ή να αφαιρέσετε το 100% των εισφορών σε έναν παραδοσιακό IRA, παίρνετε το μεγαλύτερο φορολογικό χάσμα όλων.