«Ο φορολογούμενος έρχεται κάθε χρόνο και κανείς δεν το γνωρίζει καλύτερα από τους συνταξιούχους που πέρασαν τα χρόνια εργασίας τους πληρώντας φόρους για το εισόδημα που κέρδιζαν.» Ωστόσο, καθώς οι συνταξιούχοι μπαίνουν σε μια νέα φάση της ζωής, για να γνωρίζουν τους διάφορους φορολογικούς κανόνες που διέπουν τις συντάξεις, την κοινωνική ασφάλιση, τις επενδύσεις και άλλα είδη συνταξιοδοτικών εισοδημάτων.Παρακάτω υπάρχουν πέντε τομείς που μπορούν να προκαλέσουν προβλήματα στους συνταξιούχους και ενδεχομένως να αυξήσουν τη φορολογική τους επιβάρυνση

>

Πληρωμές συντάξεων

Οι συνταξιοδοτικές παροχές ενδέχεται να φορολογούνται μερικώς, να φορολογούνται πλήρως ή να μην φορολογούνται καθόλου, ανάλογα με διάφορους παράγοντες. Ο κ. Brian Ashcraft, περιφερειακός διευθυντής των εταιρικών καταστημάτων των ΗΠΑ στο Liberty Tax Services, να είναι πλήρως φορολογητέα εάν:

• Ο συνταξιούχος δεν συνεισέφερε στη σύνταξή του ή
• Ο εργοδότης του συνταξιούχου δεν παρακρατούσε εισφορές από το μισθό του, ή
• Οι εισφορές στο σχέδιο έγιναν από αφορολόγητα ή αναβαλλόμενα εισόδημα

Από την άλλη πλευρά , Ashcraft λέει, "Η σύνταξη αυτή είναι μερικώς φορολογητέα εάν συνεισέφεραν μετά από φόρους δολάρια σ 'αυτήν. "Και, αν ο συνταξιούχος άρχισε να λαμβάνει συνταξιοδοτικές πληρωμές πριν από την ηλικία των 59 ετών, λέει ότι μπορεί να χρειαστεί να καταβάλει πρόσθετο φόρο στις πρώιμες κατανομές.

Υπάρχουν και άλλοι παράγοντες που μπορούν να καθορίσουν εάν η σύνταξη είναι φορολογητέα.

Ο John Piershale, CFP, σύμβουλος πλούτου στο Piershale Financial Group στην Crystal Lake, Ill., Λέει στην Investopedia ότι αν οι συνταξιούχοι έλαβαν τη σύνταξη υπό μορφή ετήσιας πληρωμής, κάθε μία από αυτές τις πληρωμές θα θεωρηθεί πιθανό φορολογητέο εισόδημα. "Εάν η σύνταξη είναι επιλέξιμη για να μεταφερθεί σε μια IRA, τότε θα φορολογείται όταν οι διανομές λαμβάνονται από τον IRA. "Στην περίπτωση αυτή, ο Piershale λέει ότι ο συνταξιούχος θα χρωστάει φόρους για το ημερολογιακό έτος κατά το οποίο ελήφθησαν οι καταβολές ή οι κατανομές των προσόδων.

Αν όμως η σύνταξη μεταφερθεί σε έναν ΙΡΑ και μετατραπεί σε ένα Roth IRA, τότε θα φορολογείται κατά τη μετατροπή και θα ισχύει για το ημερολογιακό έτος κατά το οποίο έγινε η μετατροπή ", εξηγεί Piershale.

Παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης

Το συνολικό εισόδημα και η οικογενειακή κατάσταση του συνταξιούχου παίζουν ρόλο στον καθορισμό του εάν οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης υπόκεινται σε φορολογία. Σύμφωνα με τον Ashcraft, αν τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης είναι η μοναδική πηγή εισοδήματος του συνταξιούχου, δεν υπόκεινται σε φορολογία. Ωστόσο, εάν ο συνταξιούχος λαμβάνει εισόδημα από άλλες πηγές, η Ashcraft λέει ότι οι συνταξιούχοι μπορεί να χρειαστούν να πληρώσουν φόρους επί των παροχών τους.

Η Piershale εξηγεί ότι εξαρτάται από το πόσο άλλα εισοδήματα έχει ο συνταξιούχος και βασίζεται επίσης στο πώς καταθέτουν τους φόρους τους. "Από το 50% έως το 85% των παροχών τους μπορούν να εκτεθούν σε φόρους ανάλογα με το εισόδημά τους και αν υποβάλλουν ενιαία ή κοινή απόδειξη. "

Τι θεωρείται λοιπόν ως εισόδημα; Η Piershale λέει ότι τα άλλα έσοδα περιλαμβάνουν τα κέρδη από δουλειά, τόκους και μερίσματα."Ο φόρος δεν περιλαμβάνεται στον υπολογισμό, οπότε η κυβέρνηση βρήκε έναν τρόπο πίσω από την είσπραξη αφορολόγητου εισοδήματος", προσθέτει ο Piershale.

Για να διαπιστωθεί εάν οι παροχές μπορούν να φορολογηθούν, η Ashcraft λέει ότι οι συνταξιούχοι μπορούν να χρησιμοποιήσουν έναν γρήγορο υπολογισμό που προσφέρει η IRS: "Προσθέστε το ήμισυ των παροχών κοινωνικής ασφάλισης σε όλα τα άλλα εισοδήματά σας, μπορείτε να συγκρίνετε αυτό το σύνολο με τα παρακάτω ποσά βάσης: Εάν το σύνολο σας είναι μεγαλύτερο από το βασικό ποσό για την κατάθεσή σας, τότε ορισμένες από τις παροχές σας ενδέχεται να φορολογηθούν », δηλώνει ο ιστότοπος του IRS.

Σύμφωνα με την IRS, τα τρία βασικά ποσά είναι:

$ 25, 000

- για ένα άτομο, ειδική χήρα ή χήρο με συντηρούμενο τέκνο ή παντρεμένα άτομα που χωρίζονται χωριστά και δεν ζούσαν με τον / $ 32, 000

- για τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού $ 0

- για τους παντρεμένους που καταθέτουν χωριστά όσοι ζούσαν μαζί ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους Οι περισσότεροι ηλικιωμένοι κάνουν το λάθος υποθέτοντας ότι όταν συνταξιοδοτηθούν, θα πέσουν σε μια χαμηλότερη φορολογική κλίμακα επειδή έχουν λιγότερα εισοδήματα. Ωστόσο, αυτό δεν συμβαίνει πάντα. Για παράδειγμα, σύμφωνα με την Piershale, οι συνταξιούχοι μπορούν να εισέλθουν σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα όταν φτάσουν το 70½ ετών και αναγκάζονται να λάβουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) από τους IRA τους. "Πρέπει να το πράξουν μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου κάθε έτους ή υπάρχει μια δυσάρεστη ποινή 50%. "Το πρώτο έτος ένας συνταξιούχος γυρίζει 70½, λέει ότι το IRS θα τους δώσει μέχρι την 1η Απριλίου του επόμενου έτους. Αλλά μετά από αυτό το πρώτο έτος, λέει ότι θα χρεωθεί η ποινή αν δεν συμμορφώνονται.

Ωστόσο, η Piershale προτείνει τρόπους να αποφευχθεί αυτό. "Για παράδειγμα, μπορεί να θεωρούν τις μετατροπές Roth ενώ βρίσκονται σε χαμηλότερο επίπεδο, καθώς οι φόροι για τη μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε ένα Roth οφείλονται στο ημερολογιακό έτος της μετατροπής. "Έτσι, Piershale λέει ότι πρέπει να κάνουν αρκετές μετατροπές για να γεμίσει το χαμηλότερο φορολογικό τους βραχίονα τους κάθε χρόνο πριν φτάσουν τα 70½.

Φόρος Εισοδήματος Καθαρής Επένδυσης

Η Piershale αναφέρει επίσης ότι υπάρχει ένας νέος φόρος που πρέπει να γνωρίζουν οι συνταξιούχοι: ο φόρος εισοδήματος καθαρής επένδυσης ύψους 3,8%. "Αυτό ισχύει για το

μικρότερο

των: καθαρό εισόδημα από επενδύσεις ή το πλεόνασμα του τροποποιημένου προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (MAGI) σε ορισμένα όρια. "Για τους μεμονωμένους φορολογούμενους, ο Piershale λέει ότι το όριο είναι $ 200.000, ενώ για τους αρχειοθέτες είναι 250.000 δολάρια. Και υπενθυμίζει στους αναγνώστες τα προαναφερθέντα ΠΕ για συνταξιούχους κοντά στην ηλικία των 70½ ετών. "Εάν το εισόδημά σας είναι κοντά σε αυτά τα όρια πριν καν αρχίσετε να παίρνετε RMDs, πιθανότατα όταν αρχίσετε να παίρνετε τα RMDs, θα σας ωθήσει πάνω από το όριο", προειδοποιεί η Piershale. Εκτίμηση και καταχώριση φόρων Η Laura Kennington, εγγεγραμμένος πράκτορας στο Δίκτυο Φορολογικής Άμυνας, προσφέρει συμβουλές για να βοηθήσει τους αναγνώστες της Investopedia να αποφύγουν φορολογικά προβλήματα.

Αναφέρει στην Investopedia ότι τα φορολογικά ζητήματα είναι συχνά αποτέλεσμα της απόσυρσης ενός μεγάλου χρηματικού ποσού. "Εάν αποσύρετε ολόκληρο το ποσό του συνταξιοδοτικού σας λογαριασμού, μέρος ή το σύνολο θα φορολογείται κατά το εισπραχθέν έτος."Για να αποφευχθεί ένας μεγάλος φόρος, ο Kennington συμβουλεύει να μεταφερθεί το κεφάλαιο σε άλλο συνταξιοδοτικό σχέδιο ή σε ένα παραδοσιακό IRA.

Εάν οι παροχές αυτές φορολογούνται, οι συνταξιούχοι έχουν δύο επιλογές. Ο κ. Kennington αναφέρει ότι μπορούν να πληρώσουν εκτιμώμενες τριμηνιαίες πληρωμές φόρων ή μπορούν να ζητήσουν να παρακρατηθούν οι φόροι αυτοί μηνιαίως από τη σύνταξή τους, το εισόδημα της Κοινωνικής Ασφάλισης, την πρόσοδο κλπ., Υποβάλλοντας μία από τις ακόλουθες φόρμες στον οργανισμό που είναι υπεύθυνος για την πληρωμή των ακόλουθων εσόδων:

• Έντυπο W-4 για μισθούς και στρατιωτική αφυπηρέτηση

• Έντυπο W-4P για συντάξεις και ετήσιες αποδοχές

• Έντυπο W-4V για κοινωνική ασφάλιση και αποχώρηση

Η κατώτατη γραμμή

εργαζόμενοι μπορούν να αντιμετωπίσουν διαφορετικούς κανόνες φορολογίας. Η αύξηση του επιπέδου χρηματοοικονομικού αλφαβητισμού με την κατανόηση αυτών των κανόνων μπορεί να βοηθήσει τους συνταξιούχους να πάρουν τις σωστές αποφάσεις για να μειώσουν τη φορολογική τους υποχρέωση.