Καθώς ορισμένες εταιρείες του U. S αγωνίζονται να κερδίσουν, έχουν αρχίσει να εξετάζουν τα πακέτα παροχών των εργαζομένων ως μια γρήγορη λύση κοστολόγησης. Ακριβώς όπως τα εταιρικά συνταξιοδοτικά προγράμματα αρχίζουν να εξαφανίζονται, σύντομα θα δείτε άλλα τμήματα του πακέτου παροχών σε εργαζόμενους να επιδεινωθούν καθώς οι εταιρείες μετατοπίζουν αυτές τις ευθύνες στους υπαλλήλους τους. Προκειμένου να καταστήσει την ασφαλιστική κάλυψη της ομαδικής ασφάλισης πιο προσιτή για τον εργοδότη, οι ασφαλιστικές εταιρείες τους προσεγγίζουν με προγράμματα υψηλής εκπτώσεως, τα οποία κάνουν τους υπαλλήλους να πληρώνουν περισσότερα εξωφρενικά έξοδα πριν από την κάλυψη της ασφαλιστικής κάλυψης. Ενώ δεν υπάρχει τίποτα που μπορείτε να κάνετε για να αλλάξετε ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ομαδικού εργοδότη, μπορείτε να λάβετε κάποια μέτρα για να προετοιμαστείτε για το αυξανόμενο κόστος της ιατρικής περίθαλψης. Σε αυτό το άρθρο, θα σας δείξουμε έναν τρόπο να το κάνετε αυτό χρησιμοποιώντας λογαριασμούς εξοικονόμησης υγείας (HSA).

Ποιες είναι οι ΥΑ;
Η νομοθεσία περί λογαριασμού ταμιευτηρίου υπογράφηκε στο νόμο από τον Πρόεδρο Τζορτζ Μπους στις 8 Δεκεμβρίου 2003. Η HSA είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που προστατεύεται με φορολογία παρόμοιος με έναν ΙΡΑ αλλά χρηματοδοτείται για μελλοντικούς ιατρικούς σκοπούς. Ορισμένοι επαγγελματίες του χρηματοπιστωτικού τομέα αναφέρονται σε αυτούς τους λογαριασμούς ως ένα νέο είδος "ιατρικού IRA". Τα ΕΑΑ αναπτύχθηκαν για να βοηθήσουν τα άτομα που καλύπτονται σήμερα από ένα σχέδιο υψηλής ασφάλισης υγείας να αφαιρούν χρήματα σε λογαριασμό ταμιευτηρίου για να πληρώσουν ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτονται από ασφάλιση. (Για περαιτέρω ανάγνωση, βλέπε Ασφάλιση μακροχρόνιας περίθαλψης: Ποιος το χρειάζεται; και Λαμβάνοντας την έκπληξη από τη μακροχρόνια περίθαλψη .)

Όπως ορίζεται στη νέα νομοθεσία του Medicare, ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο υψηλής έκπτωσης είναι ένα με έκπτωση τουλάχιστον $ 150, για ατομική κάλυψη και $ 2, 300 για μια οικογένεια για το 2009 και τουλάχιστον $ 1, 200 για προσωπική κάλυψη και $ 2, 400 για μια οικογένεια για το 2010. (

Medicare: Ορισμός των Γραμμών και Να πάρει Μέρος D Maze ) για να είναι επιλέξιμη για τη νέα HSA, ένα άτομο πρέπει να πληροί τα ακόλουθα κριτήρια:

Δεν μπορεί να είναι εξαρτημένος από άλλο φορολογούμενο

1. Δεν μπορεί να εγγραφεί ή να είναι επιλέξιμος για Medicare ή άλλη ασφάλιση υγείας
2. Πρέπει να είναι κάτω από το ηλικία 65 ετών
3. Λόγοι για τους οποίους πρέπει να έχετε μια φορητότητα HSA

Η νέα HSA έχει την ευελιξία να είναι υπό τον έλεγχό σας. Ακόμα κι αν αλλάζετε θέσεις εργασίας, τα κεφάλαια HSA σας πηγαίνουν μαζί σας.

1. Μείωση ασφαλιστικών ασφαλίστρων
   Επιλέγοντας ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης ασφάλισης υγείας, μπορείτε να μειώσετε τα ετήσια ασφάλιστρά σας και στη συνέχεια να χρησιμοποιήσετε τις αποταμιεύσεις για να χρηματοδοτήσετε το δικό σας HSA.
2. Αφαίρεση Φόρων
   Οι συνεισφορές των Ομοσπονδιακών Υπουργείων Εσωτερικών μπορούν να αφαιρεθούν από το ακαθάριστο εισόδημα της ομοσπονδιακής φορολογικής σας δήλωσης, παρέχοντας ένα ωραίο φόρο. Ορισμένα κράτη επιτρέπουν ακόμη και την έκπτωση επί της κρατικής δήλωσης εισοδήματος.
3. Μακροπρόθεσμες Αποταμιεύσεις
   Μπορείτε να ελέγχετε τις εισφορές και τις επενδύσεις στο σχέδιο.Είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να αποθηκεύσετε μακροπρόθεσμα για απρόβλεπτα ιατρικά έξοδα ή μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για συνταξιοδότηση μετά την ηλικία των 65 ετών. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε
4. Οι βασικές αρχές ενός επιτυχημένου προγράμματος αποταμίευσης και Έσοδα μετά την εργασία ) Αύξηση αφορολόγητων φόρων Οι συνεισφορές, η αύξηση των επενδύσεων και οι αποσύρσεις για δαπάνες που συνδέονται με την υγεία είναι όλες αφορολόγητες.
5. Όρια Συνεισφοράς Το ποσό της ετήσιας συνεισφοράς σας στο HSA δεν μπορεί να υπερβαίνει το ποσό που μπορεί να εκπέσει για το υψηλό σχέδιο εκπτώσεών σας ή για τα όρια του σχεδίου HSA, όποιο είναι χαμηλότερο. Το 2006, τα όρια είναι $ 2, 700 αν έχετε ενιαία κάλυψη και $ 5, 450 για μια οικογένεια. Αυτά τα ποσά θα αυξηθούν για τον πληθωρισμό τα επόμενα χρόνια. Για παράδειγμα, εάν διαθέτετε σχέδιο υγείας με δικαίωμα έκπτωσης $ 1, 500, δεν μπορείτε να καταθέσετε περισσότερα από $ 1, 500 στο σχέδιο HSA για το συγκεκριμένο έτος.

Ο παρακάτω πίνακας περιγράφει τα όρια συμβολαίων HSA:
Έτος

Ενιαία

Οικογένεια	Συνεισφορά απόκτησης	2009	$ 1, 000
2010	$ 3, 050	$ 6, 150	$ 1.000
Τόσο εσείς όσο και ο εργοδότης σας μπορούν να συνεισφέρουν στην HSA εφόσον δεν υπερβαίνουν το μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό. Μια πρόσθετη διάταξη "catch-up" είναι επίσης διαθέσιμη για άτομα ηλικίας 55 ετών και άνω.	Κάλυψη δαπανών	Όταν χρειαστεί, η HSA παρέχει ένα ευρύ φάσμα αφορολόγητων αναλήψεων για υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένων των παρακάτω:	Κόστος νοσηλείας

Φυσικοθεραπεία

Επισκέψεις γιατρών, οδοντιάτρων και νοσοκομείων
Ακτινογραφίες

• Φάρμακα
• Φακοί και φακοί επαφής
• Χειροπρακτική φροντίδα
• Τεχνητά άκρα
• Προκειμένου να συμβάλλετε σε μια HSA, πρέπει να είστε συμμετέχων σε ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης υγείας και να είστε κάτω των 65 ετών. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια στο σχέδιο φόρου δωρεάν για θέματα που σχετίζονται με την υγεία ανά πάσα στιγμή. Ένας κάτοχος HSA που χρησιμοποιεί τα χρήματα για μια δαπάνη που δεν σχετίζεται με την υγεία πρέπει να καταβάλει φόρο στην απόσυρση, συν 10% ποινή. Μετά την ηλικία των 65 ετών, μια απόσυρση που χρησιμοποιείται για σκοπούς που δεν αφορούν την υγεία θα είναι πλήρως φορολογητέα, αλλά δεν θα τιμωρείται.
• Συμπέρασμα
• Δεν υπάρχει τίποτα άλλο διαθέσιμο που να συνδυάζει την ευρεία ευελιξία και τα γενναιόδωρα φορολογικά οφέλη που παρέχονται μέσω των ΥΑΕ. Για πολλούς, μπορούν να είναι μεγάλα οχήματα αποταμίευσης.
• Για πλήρεις πληροφορίες, ανατρέξτε στο
• Δημοσίευση IRS 969
• .