Μεγιστοποίηση των Φιλανθρωπικών Μειώσεων: Top Συμβουλές | Η φιλανθρωπική δωρεά Investopedia

The Zeitgeist Movement - Orientation Presentation [Historical] (Μάρτιος 2024)

The Zeitgeist Movement - Orientation Presentation [Historical] (Μάρτιος 2024)
Μεγιστοποίηση των Φιλανθρωπικών Μειώσεων: Top Συμβουλές | Η φιλανθρωπική δωρεά Investopedia

Πίνακας περιεχομένων:

Anonim

Με το τέλος του χρόνου, πολλοί άνθρωποι κοιτάζουν να κάνουν φιλανθρωπικές συνεισφορές σε φιλανθρωπικές οργανώσεις και οργανώσεις που υποστηρίζουν. Αυτό είναι ένα μεγάλο πράγμα που πρέπει να κάνουμε και αυτοί οι οργανισμοί κάνουν σπουδαία δουλειά και καλύπτουν μια ανάγκη στην κοινωνία μας. Για εκείνους τους πελάτες που είναι φιλόδοξοι που προσφέρουν φιλανθρωπία τόσο κατά τη διάρκεια της ζωής τους όσο και κατά το θάνατό τους μπορεί να είναι ένα μεγάλο εργαλείο οικονομικού σχεδιασμού. Ακολουθούν μερικές σκέψεις και μερικά βασικά στοιχεία για τους επενδυτές και τους οικονομικούς τους συμβούλους.

Τα Βασικά

Σύμφωνα με την Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος (IRS): "Μπορείτε να αφαιρέσετε μια φιλανθρωπική συνεισφορά προς ή για τη χρήση οποιουδήποτε από τους παρακάτω οργανισμούς άρθρο 170 (γ) του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος: "Περιλαμβάνουν οκτώ κατηγορίες ειδικευμένων οργανισμών. Υπάρχει επίσης ένας τόπος στον ιστότοπό τους για να ελέγξετε εάν ένας συγκεκριμένος οργανισμός διαθέτει τα προσόντα. (Για περισσότερες πληροφορίες: Συμβουλές για φιλανθρωπικές εισφορές: Όρια και φόροι )

Το IRS προσθέτει ότι οι συνεισφορές πρέπει να γίνονται κατά το ίδιο ημερολογιακό έτος, ώστε να θεωρούνται εκπεστέες κατά τη διάρκεια αυτού του έτους. Εκτός από τα μετρητά, τα δώρα της ιδιοκτησίας μπορούν να γίνουν με το ποσό που είναι επιλέξιμο για παρακράτηση που είναι η δίκαιη αγοραία αξία του περιουσιακού στοιχείου. Υπάρχουν επίσης όρια ως προς το ποσό που μπορείτε να εκπέσετε σε ένα συγκεκριμένο έτος. Αυτά θα ποικίλλουν λίγο ανάλογα με τον τύπο της οργάνωσης που λαμβάνει τη δωρεά.

Οι δωρεές που υπερβαίνουν τα $ 250 απαιτούν απόδειξη, όχι μόνο ακυρωμένη επιταγή. Η μη λήψη κατάλληλης τεκμηρίωσης μπορεί να οδηγήσει στην άρνηση της έκπτωσης από το IRS και σε ποινή 20% για την εκκίνηση.

Τι να δώσει

Σύμφωνα με την 2015 Φιλανθρωπική έκθεση για φιλανθρωπική παροχή , η πλειοψηφία των δώρων προς φιλανθρωπικούς οργανισμούς στις Ηνωμένες Πολιτείες γίνονται με μετρητά ή πιστωτικές κάρτες. Αναφέρουν ότι αυτό είναι ένας από τους λιγότερο στρατηγικούς τρόπους να δοθεί στη φιλανθρωπία. Ανέφεραν ότι πάνω από το ήμισυ των στοιχείων του ενεργητικού που συνεισέφεραν στους χρηματοδότες τους και τους λογαριασμούς τους ήταν μη χρηματικά περιουσιακά στοιχεία συμπεριλαμβανομένων των δημοσίων τίτλων (46%) και των μη εισηγμένων στο κοινό τίτλων (9%). ( ) Δωρεά Αξιολογημένων Τίτλων

Κάνοντας δωρεά χρησιμοποιώντας εκτιμώμενες αξίες, όπως μετοχές αμοιβαίων κεφαλαίων, κεφάλαια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETFs) ), οι μεμονωμένες μετοχές, τα κεφάλαια κλειστού τύπου και άλλοι είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να κάνετε καλό, κάνοντας έναν αποτελεσματικό οικονομικό προγραμματισμό. Ας υποθέσουμε ότι αγοράσατε μετοχές της μετοχής της ABC Company στα $ 50 ανά μετοχή. Τώρα αξίζει 100 δολάρια ανά μετοχή και το έχετε κρατήσει περισσότερο από ένα χρόνο. Θα μπορούσατε να πουλήσετε μερικές ή όλες τις μετοχές και να γράψετε μια επιταγή στο φιλανθρωπικό ίδρυμα της επιλογής σας. Θα οφείλετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών για την πώληση. Η δωρεά σε μετρητά είναι εκπεστέα και μπορεί να αντισταθμίσει πλήρως ή όχι τον οφειλόμενο φόρο κεφαλαιουχικών κερδών.

Ένας καλύτερος τρόπος για να κάνετε τη δωρεά θα ήταν να δωρίσετε απλώς μετοχές της ABC Company απευθείας στην φιλανθρωπική οργάνωση. Πολλά φιλανθρωπικά ιδρύματα είναι σε θέση να δέχονται δώρα από μετοχές και άλλα είδη χρεογράφων που διαπραγματεύονται στο κοινό. Ομοίως, οι περισσότεροι κύριοι θεματοφύλακες μπορούν να διευκολύνουν τη μεταφορά αυτή. Βεβαιωθείτε ότι έχετε φυλάξει την ασφάλεια τουλάχιστον για ένα χρόνο και μια μέρα, διαφορετικά θα μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο το κόστος που πληρώσατε για την ασφάλεια και όχι κάποια από την ανατίμηση της τιμής. (999)> Φιλανθρωπικά Υπολείμματα Εμπιστοσύνης

Μια φιλανθρωπική εμπιστοσύνη (CRT) είναι μια αμετάκλητη εμπιστοσύνη που μπορεί να δημιουργήσει μια εισοδηματική ροή για τον δωρητή ή τους δικαιούχους τους με το υπόλοιπο των δωρεών περιουσιακών στοιχείων που πηγαίνουν σε έναν καθορισμένο μη κερδοσκοπικό οργανισμό. Στην περίπτωση ενός πελάτη, δημιουργήσαμε το CRT για να δώσουμε τη δυνατότητα να δωρίσουμε αρκετά υψηλά αποτιμώμενα αποθέματα και αμοιβαία κεφάλαια. Ο πελάτης έλαβε άμεση έκπτωση φόρου εισοδήματος για την αξία των δωρεών περιουσιακών στοιχείων και εισπράττει εισοδηματική ροή για το υπόλοιπο της ζωής του. Μετά τον θάνατο του πελάτη, η υπόλοιπη αξία του καταπιστεύματος θα διατεθεί σε διάφορες φιλανθρωπικές οργανώσεις που ορίζονται από τον πελάτη. ( Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: 6 Σχεδιασμός περιουσίας πρέπει να έχει .)

Μεταξύ των πλεονεκτημάτων ενός CRT είναι:

Άμεση έκπτωση φόρου εισοδήματος με βάση την αξία του ενδεχομένου φιλανθρωπικού δώρου. Το CRT απαλλάσσεται από τους φόρους επί των κερδών από επενδύσεις, οπότε αυτό προσφέρει την ευκαιρία να πωληθούν υψηλά εκτιμώμενες και ίσως συγκεντρωμένες θέσεις χωρίς συνέπειες φόρου εισοδήματος. Μπορεί να εξαλείψει τους φόρους υπεραξίας για μακροπρόθεσμα ανατιμημένα περιουσιακά στοιχεία.

Πολλοί τύποι περιουσιακών στοιχείων μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη χρηματοδότηση του CRT.

  • Το CRT μπορεί να αφαιρέσει εισόδημα για ζωή ή για καθορισμένο διάστημα έως 20 ετών στον δότη ή τους καθορισμένους δικαιούχους. Αυτό καθιστά το CRT ένα εξαιρετικό εργαλείο σχεδιασμού συνταξιοδότησης για όσους έχουν φιλανθρωπικούς προσανατολισμούς καθώς και ένα όχημα σχεδιασμού ακινήτων για να κάνει τις επιθυμητές φιλανθρωπικές δωρεές μετά το θάνατο του δότη.
  • Θα υπάρξουν κάποια έξοδα για τη δημιουργία του CRT, όπως η δημιουργία της εμπιστοσύνης.
  • Φιλανθρωπικές προσφορές δώρων
  • Μια φιλανθρωπική προσφορά δώρων συνεπάγεται τη δωρεά σε μια μη κερδοσκοπική οργάνωση και σε αντάλλαγμα παρέχουν μια ροή προσόδου για τη ζωή ή κάποια περίοδο. Ο δωρητής παρέχει στο ίδρυμα στοιχεία ενεργητικού όπως μετρητά, τίτλους ή άλλα περιουσιακά στοιχεία.
  • Ο δωρητής λαμβάνει άμεση μερική έκπτωση του φόρου εισοδήματος για την αξία των δωρεών περιουσιακών στοιχείων. Το ποσό της έκπτωσης θα ποικίλει ανάλογα με το εισόδημα που πρέπει να παρέχεται και την ηλικία του δότη.
  • Λαμβάνουν μια ροή εισοδήματος καθ 'όλη τη διάρκεια της ζωής τους.

Οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών μειώνονται σε μακροπρόθεσμους τίτλους.

Πολλοί τύποι περιουσιακών στοιχείων μπορούν να δωρηθούν.

  • Ένα μέρος της εισοδηματικής ροής θα φορολογείται, και αυτό θα ποικίλει ανάλογα με την ηλικία του δότη και τις λεπτομέρειες του ρεύματος εισοδήματος που πρέπει να παρέχεται.
  • Οι φιλανθρωπικές δωρεές δώρων είναι ένας εξαιρετικός συνδυασμός ενός φιλανθρωπικού οχήματος και ενός εργαλείου για τη δημιουργία εισοδήματος διάρκειας ζωής για εσάς στη συνταξιοδότηση.Η πρόσοδος είναι νομική υποχρέωση της φιλανθρωπίας και είναι υποχρεωμένη να την πληρώσει. Ορισμένα πανεπιστήμια προσφέρουν αυτές τις δωρεές δώρων και επενδύουν τα χρήματα ως μέρος του εφοδιασμού τους. Ενώ ένα υψηλό ποσοστό αυτών των ρυθμίσεων είναι μεταξύ των αποφοίτων του σχολείου, ορισμένα πανεπιστήμια πληρώνουν τέτοια ανταγωνιστικά ποσοστά που υπολογίζουν έναν αριθμό μη-αποφοίτων μεταξύ των χορηγών στο πρόγραμμα φιλανθρωπικών προσφορών δώρων. Θα θελήσετε να βεβαιωθείτε ότι το ίδρυμα είναι υγιές και να ελέγξετε το προσφερόμενο επιτόκιο για να βεβαιωθείτε ότι είναι ανταγωνιστικό. (999)>
  • Η κατώτατη γραμμή
  • Οι οικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να βοηθήσουν τους φιλόδοξους πελάτες τους να εκπληρώσουν τις φιλανθρωπικές τους προσδοκίες με ποικίλους τρόπους που κάνουν επίσης σταθερή οικονομική, φορολογική και περιουσιακή λογική. Τα οχήματα που αναφέρθηκαν παραπάνω είναι μόνο μερικά από τα πολλά διαθέσιμα και η επιλογή του σωστού θα εξαρτηθεί από την κατάσταση του πελάτη και τις επιθυμίες του σε αυτόν τον τομέα. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:
  • Φιλανθρωπικές Δραστηριότητες: Πώς να βοηθήσετε τους Πελάτες να κάνουν περισσότερα

.