α:

Η ελεύθερη ταμειακή ροή δεν είναι η ίδια με την καθαρή ταμειακή ροή. Η ελεύθερη ταμειακή ροή είναι το ποσό των μετρητών που είναι διαθέσιμο για τους μετόχους όταν όλες οι δαπάνες εξάγονται από το σύνολο των εσόδων. Αυτές οι διαφορετικές δαπάνες μπορεί να περιλαμβάνουν τα έξοδα λειτουργίας, τους φόρους, όλα τα χρέη, τις κεφαλαιουχικές δαπάνες και τους τόκους που οφείλονται. Οι μέτοχοι χρησιμοποιούν το ποσό αυτό για να δουν αν η εταιρεία διαθέτει αρκετά μετρητά για μελλοντικές επενδύσεις, για να διαπιστώσει εάν η κερδοφορία είναι ικανοποιητική και για να αξιολογήσει την επιτυχία της εταιρείας.

Το ποσό της ελεύθερης ταμειακής ροής είναι ένας από τους πιο ακριβείς τρόπους με τους οποίους οι μέτοχοι μπορούν να εκτιμήσουν την οικονομική κατάσταση μιας εταιρείας. Η καθαρή ταμειακή ροή είναι το ποσό κέρδους που έχει η εταιρεία με τα έξοδα που πληρώνει επί του παρόντος εξαιρουμένων των μακροπρόθεσμων λογαριασμών ή χρεών. Μια εταιρεία που έχει θετική καθαρή ταμειακή ροή καλύπτει τα λειτουργικά έξοδα στην τρέχουσα χρονική στιγμή, αλλά όχι μακροπρόθεσμα έξοδα, επομένως δεν είναι πάντα μια ακριβής μέτρηση της προόδου ή της επιτυχίας της εταιρείας.

Εάν μια επιχείρηση ή μια επιχείρηση έχει καθαρές ταμειακές ροές που είναι ελάχιστα θετικές, αλλά δεν σημειώνει πρόοδο στην πληρωμή μακροπρόθεσμων οφειλών ή καλύπτει μόλις τα λειτουργικά έξοδα, οι μέτοχοι ενδέχεται να μην βλέπουν πλέον η εταιρεία αξίζει να επενδύσει. Η εταιρεία θα μπορούσε εύκολα να πάει αρνητικά αν δεν έχει υψηλή καθαρή ταμειακή ροή. Εάν η εταιρεία έχει υψηλή ελεύθερη ταμειακή ροή, δείχνει ότι είναι πλήρως ικανή να υποστηρίξει τον εαυτό της και ότι υπάρχουν πολλές δυνατότητες περαιτέρω ανάπτυξης. Καθορίστε την ταμειακή σας ροή πριν επενδύσετε περισσότερα χρήματα στην εταιρεία σας.