α:

Οι σημαντικότερες διαφορές μεταξύ του 401 (k) και του Roth IRA είναι η φορολογική μεταχείριση, οι επενδυτικές επιλογές και οι πιθανές εργοδοτικές εισφορές. Τα σχέδια 401 (k) και οι Roth IRAs είναι και δημοφιλή φορολογικά πλεονεκτήματα αποταμιευτικών οχημάτων. Οι διαφορές μεταξύ των δύο πρέπει να εξεταστούν πριν προσδιοριστεί ποιο θα χρησιμοποιηθεί. Είναι δυνατόν να συμβάλλετε και στα δύο σχέδια, αλλά όχι στα ίδια δολάρια.

401 (k) Σχέδιο

Ονομασμένος μετά το τμήμα 401 (κ) του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος, το άρθρο 401 (k) είναι ένα σχέδιο αναβαλλόμενου εισοδήματος που χρηματοδοτείται από εργοδότες. Για να συμβάλει σε ένα 401 (k), ο υπάλληλος ορίζει ένα τμήμα του κάθε μισθού που πρέπει να εκτραπεί στο σχέδιο. Αυτές οι εισφορές εμφανίζονται πριν αφαιρεθούν οι φόροι εισοδήματος από το paycheck.

Οι επενδύσεις του αμοιβαίου κεφαλαίου διατίθενται από τον πάροχο του σχεδίου. Οι επενδυτικές επιλογές μεταξύ των διαφόρων σχεδίων 401 (k) μπορεί να ποικίλλουν πολύ. Οποιαδήποτε κέρδη από επενδύσεις που πραγματοποιούνται στο πλαίσιο του σχεδίου δεν φορολογούνται από το IRS. Η φορολογία πραγματοποιείται μόνο όταν ο εργαζόμενος έχει συμπληρώσει την ηλικία συνταξιοδότησης και αρχίζει να λαμβάνει αποζημιώσεις, οπότε τα κεφάλαια υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος.

Από το 2017, το όριο για τις ετήσιες συνεισφορές 401 (k) είναι $ 18, 000 για όσους είναι κάτω των 50 ετών. Οι ηλικίες 50 και άνω μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον $ 6, 000 ετησίως.

401 (k) τα σχέδια είναι πιο επωφελής όταν ένας εργοδότης προσφέρεται να ταιριάξει συνεισφέροντας επιπλέον χρήματα στο 401 (k) του εργαζομένου με βάση το πόσο συμβάλλει ο εργαζόμενος. Πρόκειται για μια μορφή πρόσθετου εισοδήματος ετεροχρονισμένου και δεν υπολογίζεται στα τυποποιημένα ετήσια όρια εισφορών.

- Roth IRA

Μια παραλλαγή των παραδοσιακών ατομικών λογαριασμών συνταξιοδότησης, ένας Roth IRA δημιουργείται απευθείας μεταξύ ενός ατόμου και μιας επιχείρησης επενδύσεων. ο εργοδότης του ατόμου δεν εμπλέκεται. Καθώς δεν υπάρχει εργοδότης, δεν υπάρχει ευκαιρία για έναν εργοδότη να ταυτιστεί με τους Roth IRAs. Σε αντίθεση με τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης εκτός Roth, τα χρήματα μετά τη φορολογία χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση ενός Roth IRA. Οποιαδήποτε αύξηση των επενδύσεων εξακολουθεί να είναι αφορολόγητη και δεν εισπράττονται φόροι εισοδήματος για τις αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση.

Δεδομένου ότι ο λογαριασμός έχει ρυθμιστεί και ελέγχεται από τον κάτοχο του λογαριασμού, οι επενδυτικές επιλογές δεν περιορίζονται σε αυτά που διαθέτει ένας πάροχος προγράμματος. Αυτό δίνει στους λογαριασμούς του IRA μεγαλύτερο βαθμό ελευθερίας επενδύσεων από ό, τι οι εργαζόμενοι έχουν με τους 401 (k) s.

Τα όρια εισφορών είναι πολύ μικρότερα με τους λογαριασμούς Roth IRA. Το 2017, η μέγιστη ετήσια συνεισφορά είναι $ 5,500 για όσους είναι κάτω από την ηλικία των 50 ετών, ενώ οι ηλικίες 50 και άνω μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον $ 1, 000 για συνολικά $ 6,500 ανά έτος. Τα άτομα που κερδίζουν περισσότερα από 133.000 δολάρια ετησίως (ή 196.000 δολάρια για τα ζευγάρια) δεν είναι επιλέξιμα να συνεισφέρουν σε ένα Roth IRA.

Οι λογαριασμοί Roth έχουν την πιο νόημα για τα άτομα που πιστεύουν ότι θα είναι σε υψηλότερο φόρο εισοδήματος όταν συνταξιοδοτούνται από ό, τι σήμερα.Αυτό συμβαίνει επειδή είναι ιδανικό να πληρώσετε ένα μικρότερο ποσοστό στο εισόδημά σας πριν συνεισφέρετε (όπως σε έναν Roth IRA) παρά να πληρώσετε μεγαλύτερο ποσοστό φόρων στις αποσύρσεις (όπως σε ένα παραδοσιακό IRA).