Οι IRA του Roth λαμβάνουν μεγάλη κάλυψη στον οικονομικό τύπο, αλλά αναπάντεχα η επιλογή Roth 401 (k) που προσφέρει ένας αυξανόμενος αριθμός εργοδοτών δεν το κάνει. Ένα Roth 401 (k) προσφέρει μια σειρά πιθανών πλεονεκτημάτων, αλλά μπορεί να είναι η σωστή απάντηση για έναν συγκεκριμένο πελάτη. Ως οικονομικός σύμβουλος τους μπορείτε να τους βοηθήσετε να τους καθοδηγήσετε στην καλύτερη απάντηση για την κατάστασή τους.

Συμβόλαια Roth για Υψηλούς Εισοδήματα

Ένα ξεχωριστό πλεονέκτημα για τους πελάτες με υψηλό εισόδημα που θα ήθελαν να συνεισφέρουν σε ένα λογαριασμό Roth, αλλά που κερδίζουν πάρα πολλά για να συνεισφέρουν σε ένα Roth IRA, είναι ότι δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος που να αφορούν ένα Roth 401 (κ). Συνήθως, μπορούν να κάνουν το 100% των συνεισφορών αναβολής τους στην επιλογή Roth, αν το επιθυμούν. Οποιοσδήποτε εργοδότης πρέπει να φτάσει στον παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k), ωστόσο. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Κορυφαίες άκρες για τη διαχείριση παλαιών 401 (k) s .

Επιπλέον, ακόμη και για εκείνους που εμπίπτουν στις απαιτήσεις εισοδήματος, τα ετήσια όρια εισφορών ύψους $ 5,500 ($ 6, 500 για τα άτομα άνω των 50 ετών) σε ένα Roth IRA μπορεί να είναι ένα ζήτημα. Εκτός αν υπάρχουν διαφορετικοί κανόνες για ένα μεμονωμένο σχέδιο, τα όρια εισφορών θα είναι το πλήρες ποσό της επιτρεπόμενης αναβολής μισθού που είναι $ 18, 000 και $ 24, 000 για εκείνους 50 και άνω το 2016.

Φορολογικές Παύσεις Τώρα ή αργότερα ;

Το κεντρικό ερώτημα μεταξύ μιας παραδοσιακής συνεισφοράς 401 (k) και της δημιουργίας ενός Roth 401 (k) είναι όπου θα είστε φορολογικοί κατά τη συνταξιοδότηση. Μήπως μια φορολογική αναβολή σήμερα μέσω της συμβολής σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k) που αξίζει περισσότερο από τη δυνατότητα να αποσύρει τα κεφάλαια Roth αφορολόγητα στη συνταξιοδότηση; Ως οικονομικός σύμβουλός τους, είστε μοναδικά κατάλληλοι για να βοηθήσετε τους πελάτες σας να απαντήσουν σε αυτήν την ερώτηση. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Κορυφαίες φορολογικές στρατηγικές για συνταξιοδοτικό προγραμματισμό .) Για τα άτομα με υψηλό εισόδημα, το σημερινό φορολογικό όφελος μπορεί να είναι σημαντικό. Ένας πελάτης που κερδίζει 250.000 δολάρια ετησίως είναι στην οριακή φορολογική κλίμακα 33% για τους ομοσπονδιακούς φόρους. Προσθέστε σε αυτό κάθε κρατικό φόρο εισοδήματος και το φορολογικό πλεονέκτημα μιας εισφοράς πριν από τη φορολογία 401 (k) είναι αρκετά σημαντικό για αυτούς. Το ρεύμα φορολογίας των 33% επεκτείνεται σε εισοδήματα ύψους $ 413, 350 για όσους είναι παντρεμένοι και αρχειοθετήσουν από κοινού το 2016. Αυτό σημαίνει ότι για να είναι πιο συμφέρουσα η άνευ φόρου απόσυρση ενός λογαριασμού Roth, αυτός ο εργαζόμενος και ο σύζυγός τους θα χρειαζόταν ένα εισόδημα μεγαλύτερο από $ 413, 350 κατά τη συνταξιοδότηση. Ενώ αυτοί οι αριθμοί βασίζονται στους σημερινούς κανόνες και τα πράγματα θα μπορούσαν να αλλάξουν, φαίνεται μάλλον απίθανο ότι αυτό το άτομο θα είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση. Ενώ πολλοί πελάτες δεν βλέπουν πτώση των φορολογικών συντελεστών κατά τη συνταξιοδότησή τους, ένας υψηλός-κερδίζοντας πελάτης όπως αυτό πιθανό θα.

Οι νεότεροι πελάτες και / ή όσοι κερδίζουν λιγότερα χρήματα ενδέχεται να έχουν μεγαλύτερο πλεονέκτημα για να πάνε με τον Roth.Αν είναι επιμελείς αποταμιευτές συνταξιοδότησης κατά τη διάρκεια της σταδιοδρομίας τους, ενδέχεται να βρεθούν σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση. Και αν αλλάξουν την κατάστασή τους, μπορεί να εκλέξουν 401 (k).

Επιλογές Σχεδιασμού Κτημάτων

Ένας από τους λόγους για τους οποίους οι άνθρωποι πραγματοποιούν μετατροπές από παραδοσιακό IRA σε Roth, συμπεριλαμβανομένης της μετατροπής Roth πίσω πόρτας, είναι για λόγους προγραμματισμού ακινήτων. Οι μη-συζυγείς δικαιούχοι λαμβάνουν τους λογαριασμούς Roth IRA χωρίς φόρο και οι αποσύρσεις από το λογαριασμό είναι επίσης αφορολόγητες. Για τους πελάτες με αυτούς τους τύπους αναγκών και επιθυμίες προγραμματισμού ακινήτων, η διεύθυνση ορισμένων ή όλων των αναβολών μισθών τους σε ένα Roth 401 (k) μπορεί να έχει νόημα. Αυτό μπορεί να αναιρέσει την ανάγκη να γίνει μια φορολογητέα μετατροπή Roth ή τουλάχιστον να μειωθεί το ποσό που απαιτείται για τη μετατροπή. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

5 τρόποι για να μειώσουν το φορολογικό αποτύπωμα των πελατών σας .) Προκειμένου να επωφεληθείτε από αυτά τα πλεονεκτήματα σχεδιασμού ακινήτων, είναι καλύτερα ο πελάτης σας να βγάλει τελικά το Roth 401 k) σε ένα Roth IRA. Αυτό μπορεί να γίνει κατά τη συνταξιοδότηση ή πριν, εάν ο πελάτης δεν μεταφέρει τον λογαριασμό του σε πρόγραμμα νέου εργοδότη κατά την αλλαγή θέσεων εργασίας. Όπως και με την απόφαση σχετικά με το εάν ένα Roth 401 (k) είναι καλύτερο από μια μακροπρόθεσμη φορολογική προοπτική, η απόφαση σχετικά με το εάν μια συνεισφορά Roth για λόγους φορολογίας ακινήτων είναι μια καλή ιδέα είναι μια απόφαση όπου θα χρειαστεί να τρέξετε τους αριθμούς για σας πελάτη που εξετάζει τη συνολική τους κατάσταση.

Φορολογική διαφοροποίηση

Δεν έχουμε τρόπο να γνωρίζουμε ποιο είναι το μέλλον όσον αφορά τις μελλοντικές μεταβολές των φορολογικών συντελεστών. Θα αυξηθούν τα ποσοστά με την πάροδο του χρόνου; Ένα Roth 401 (k) μπορεί να βοηθήσει τους πελάτες να αντισταθμίσουν τα στοιχήματά τους και να εξασφαλίσουν κάποιο επίπεδο φορολογικής διαφοροποίησης γι 'αυτούς. Οι συνεισφορές μπορούν να διανεμηθούν μεταξύ των Roth και των παραδοσιακών 401 (k) επιλογών. Όπως αναφέρθηκε, οποιοσδήποτε εργοδότης που ταιριάζει με τις συνεισφορές θα γίνει στην παραδοσιακή επιλογή 401 (k). (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

Συμβουλές για αναλήψεις από το Σχέδιο Συνταξιοδοτικής Απόδοσης .) Η διαφοροποίηση του φόρου μπορεί επίσης να επεκταθεί και πέραν των 401 (k) του πελάτη. Οι συνεισφορές μπορούν να κατευθύνονται στην επιλογή Roth εδώ, εάν ο πελάτης δεν έχει εξωτερικά χρήματα Roth, για παράδειγμα.

Η κατώτατη γραμμή

Η επιλογή Roth 401 (k) προσφέρεται από έναν αυξανόμενο αριθμό χορηγών 401 (k). Ένα βασικό πλεονέκτημα για όσους επιθυμούν να συνεισφέρουν σε ένα λογαριασμό Roth είναι το γεγονός ότι δεν υπάρχουν περιορισμοί εισοδήματος όπως με το Roth 401 (k) και ότι μπορούν γενικά να συνεισφέρουν το πλήρες ποσό της αναβολής του μισθού τους στην επιλογή Roth. Ως σύμβουλος των πελατών σας, μπορείτε να τους βοηθήσετε να προσδιορίσουν εάν έχουν νόημα να κατευθύνουν μερικές ή όλες τις συνεισφορές τους στην επιλογή Roth στο σχέδιο του εργοδότη τους. (Για περισσότερες πληροφορίες:

Πόσο πρέπει να αποσυρθούν οι συνταξιούχοι από τους λογαριασμούς; )