Ένα Roth 401 (k) είναι ένας τύπος σχεδίου που προσφέρει στους υπαλλήλους τη δυνατότητα να συνεισφέρουν δολάρια μετά από φόρους σε ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Αυτά τα σχέδια είναι διαθέσιμα μόνο από τον Ιανουάριο του 2006, αλλά κερδίζουν τη δημοτικότητα, καθώς περισσότεροι εργαζόμενοι επιχειρούν να εισπράξουν εισόδημα από συνταξιοδότηση χωρίς φόρο.
Παρότι οι εισφορές των εργαζομένων είναι δολάρια μετά τη φορολογία, με την ευκαιρία για αύξηση των κερδών χωρίς φόρο, δεν μπορούν να κατανεμηθούν εισφορές εργοδότη στο τμήμα Roth του λογαριασμού. Τα κέρδη αυξάνονται χωρίς φόρους στο πλαίσιο του Roth 401 (k) και δεν εισπράττονται φόροι κατά τη διανομή κατά τη συνταξιοδότηση. Ένα μεγάλο φορολογικό πλεονέκτημα ενός Roth 401 (k) είναι η ευκαιρία για άτομα με υψηλότερο εισόδημα να συνεισφέρουν περισσότερα αφορολόγητα δολάρια σε λογαριασμό συνταξιοδότησης. Για το 2013, το ετήσιο όριο εισοδήματος για εισφορές σε ένα άτομο Roth IRA ήταν $ 188, 000 για ένα παντρεμένο ζευγάρι που υπέβαλε κοινή επιστροφή. Το Roth 401 (k) δεν έχει τέτοιο περιορισμό εισοδήματος. Ωστόσο, οι εισφορές περιορίζονται στα $ 17,500 ετησίως με άλλα $ 5,500 για τους συμμετέχοντες ηλικίας άνω των 50 ετών.
Όπως και άλλοι ειδικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης, δεν οφείλεται φόρος για κάθε έτος τα κεφάλαια είναι στο λογαριασμό. Επίσης, δεδομένου ότι δεν υπάρχει καμία έκπτωση για εισφορές και δεν υπάρχουν φόροι για διανομές κατά τη συνταξιοδότηση, δεν υπάρχουν σχεδόν καθόλου φορολογικές συνέπειες για συμμετοχή σε ένα Roth 401 (k). Οι διανομές που πραγματοποιήθηκαν πριν από την ηλικία 59 1/2 είναι, όπως και οι άλλοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης, υπόκεινται σε ποινή πρόωρης απόσυρσης. Οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές, ή οι RMDs, αποτελούν βάρος για μερικούς αλλά δεν υπάρχουν στους λογαριασμούς Roth 401 (k), που σημαίνει ότι οι συνταξιούχοι μπορούν να πάρουν όσο λιγότερα χρειάζονται. Επιπλέον, καθώς οι κατανομές δεν φορολογούνται, δεν έχουν επίδραση στη φορολογία των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης του συνταξιούχου.
Είμαι δάσκαλος σε ένα δημόσιο σχολικό σύστημα, T έχουν σήμερα ένα σχέδιο 403 (b), αλλά έχω κάποια χρήματα σε ένα Roth IRA και επίσης έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA. Μπορώ να μεταφέρω τα κεφάλαιά μου από IRA σε ένα νέο σχέδιο 403 (b), δεδομένου ότι επί του παρόντος εργάζομαι από το σχολείο sy
Εάν δημιουργήσετε ένα λογαριασμό 403 (B) στο σχέδιο 403 (b) του σχολείου, εσείς μπορεί να μεταφέρει τα στοιχεία του Παραδοσιακού ΙΡΑ στον λογαριασμό 403 (b). Όπως ίσως γνωρίζετε, η ανατροπή από το Παραδοσιακό IRA στο 403 (b) δεν μπορεί να περιλαμβάνει ποσά μετά το φόρο ή ποσά που αντιπροσωπεύουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.
Πώς φορολογείται ένα εταιρικό ομόλογο;
Κατανοούν τα τρία στοιχεία ενός εταιρικού ομολόγου που υπόκεινται σε φόρους. Μάθετε για τους τρόπους με τους οποίους οι ομοσπονδιακές και κρατικές κυβερνήσεις φορολογούν αυτά τα στοιχεία.
Μπορώ να μετατρέψω τις μη εκπεστέες εισφορές που καταβάλλονται στον παραδοσιακό IRA μου σε ένα Roth IRA χωρίς να φορολογείται;
Μπορείτε να μετατρέψετε τις συνεισφορές σε ένα Roth IRA. Ωστόσο, ένα μέρος του ποσού που μετατρέπετε στο Roth θα υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Όταν το παραδοσιακό υπόλοιπό σας IRA αποτελείται από εκπεστέες και μη εκπεστέες εισφορές, κάθε ποσό που διανέμεται ή μετατρέπεται από το παραδοσιακό IRA υπολογίζεται ότι περιλαμβάνει ένα φορολογητέο και μη υποκείμενο στο φόρο μέρος του ενεργητικού.