Η αύξηση του αριθμού των δικαστικών υποθέσεων και των διακανονισμών κατηγορηματικής δράσης που αφορούν τη διαχείριση των σχεδίων συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες έδωσε έμφαση στην εμπιστευτική ευθύνη των χορηγών σχεδίων. Επίσης, ενθάρρυνε τις ομάδες εργαζομένων σε εταιρείες παντός μεγέθους να αντιμετωπίσουν τους χορηγοί σχεδίων σχετικά με ζητήματα και πρακτικές που θεωρούν επιβλαβείς για τα περιουσιακά τους στοιχεία συνταξιοδότησης. Για τους χορηγοί σχεδίων, η έκθεσή τους στην προσωπική ευθύνη δεν ήταν ποτέ υψηλότερη.

-

Έκθεση καταπιστευματικής ευθύνης

Σύμφωνα με τον νόμο για την ασφάλεια εισοδήματος λόγω συνταξιοδότησης των εργαζομένων (ERISA), οποιοσδήποτε ενεργεί με καταπιστευτική ιδιότητα κατά τη διαχείριση ενός εξειδικευμένου σχεδίου συνταξιοδότησης μπορεί να θεωρηθεί προσωπικά υπεύθυνος για παραβίαση υποχρεώσεων. Ο νόμος ρίχνει ένα ευρύ δίχτυ πάνω σε οποιονδήποτε μέσα ή έξω από την εταιρεία που ασκεί διακριτική εξουσία στη διαχείριση και τη διαχείριση του σχεδίου ή στον έλεγχο των περιουσιακών στοιχείων του σχεδίου. Εάν διαπιστωθεί ότι το σχέδιο έχει αντιμετωπιστεί αντικανονικά ή οι εργαζόμενοι υπέστησαν απώλεια παροχών λόγω ανεπαρκούς πληροφόρησης ή καθοδήγησης, θεωρείται παραβίαση των καθηκόντων εμπιστευτικότητας. Η έκθεση στους καταπιστευματοδόχους ξεκινά με το κόστος διερεύνησης της παραβίασης και επεκτείνεται μέσω δικαστικών και νομικών αξιώσεων.

- <->

Πολλοί εργοδότες στερούνται την κατάλληλη κάλυψη

Μέχρι την άνοδο των διαφορών κατά των χορηγών σχεδίων, πολλοί εργοδότες δεν γνώριζαν την κάλυψη της ασφαλιστικής κάλυψης. Η έλλειψη ενημέρωσης μπορεί να αποδοθεί εν μέρει στο γεγονός ότι δεν έχει εντολή από την ERISA. Μπορεί επίσης να αποδοθεί σε παρεξήγηση της κάλυψης που διατίθεται μέσω άλλων πολιτικών αστικής ευθύνης, όπως η κάλυψη σφαλμάτων και παραλείψεων (E & O) ή η ασφάλιση αστικής ευθύνης των εργαζομένων. Η ασφάλιση E & O καλύπτει μόνο τις υποχρεώσεις που προκύπτουν με τους πελάτες, όχι με τους μισθωτούς και με τις παροχές σε εργαζόμενους, η ασφάλιση αστικής ευθύνης καλύπτει μόνο τα διοικητικά λάθη και όχι τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος. Πολλοί χορηγοί σχεδίου πιστεύουν λανθασμένα ότι ο δεσμός πιστότητας ERISA, ο οποίος αποτελεί υποχρεωτική κάλυψη, παρέχει προστασία έναντι της εμπιστευτικής ευθύνης, αλλά τους προστατεύει μόνο σε περίπτωση δόλιων πράξεων κατά του σχεδίου.

Πώς λειτουργεί η Κάλυψη Καταπιστευματικής Ευθύνης

Μόνο ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο καταπιστευτικής ευθύνης μπορεί να προστατεύσει τα περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας και τα πρόσωπα που ενεργούν με καταπιστευτική ιδιότητα έναντι αξιώσεων σχετικών με καταπιστευματοδόχους. Οι ασφαλισμένοι καλύπτονται για νομικά έξοδα και τυχόν οικονομικές απώλειες που προκύπτουν από το σχέδιο λόγω παραβίασης του καταπιστευματικού φόρου. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την παροχή κακοδιοίκησης ή αμέλειας στις επενδυτικές πρακτικές, τη μη προσφορά κατάλληλων επενδυτικών επιλογών, τη χρέωση αδικαιολόγητων τελών ή οποιαδήποτε ενέργεια ή απόφαση που θεωρείται ότι δεν εξυπηρετεί το συμφέρον των συμμετεχόντων στο πρόγραμμα. Οποιαδήποτε απόκλιση από το έγγραφο του σχεδίου όσον αφορά τη διαχείριση ή τη διαχείριση του σχεδίου θα μπορούσε να θεωρηθεί παραβίαση του καταπιστευματικού καθήκοντος, καθώς και η ανεπαρκής επικοινωνία και η έλλειψη υπηρεσιών καθοδήγησης και εκπαίδευσης.

Καλυμμένη κάλυψη για τους καταπιστευματοδόχους

Η κάλυψη αστικής ευθύνης μπορεί να επεκταθεί για να καλύψει το ενδεχόμενο κόστος εκτός του κανονικού πεδίου κάλυψης. Αυτό θα μπορούσε να περιλαμβάνει το κόστος των ερευνών προ της διεκδίκησης της αξίωσης από το υπουργείο Εργασίας του Ηνωμένου Βασιλείου (DOL), το οποίο είναι αρμόδιο για προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες. Η ασφάλεια αστικής ευθύνης καλύπτει μόνο το κόστος της υπεράσπισης των απαιτήσεων. Ωστόσο, οι έλεγχοι DOL των χορηγών σχεδίων αυξάνονται και γίνονται όλο και πιο εκτεταμένοι. Η κάλυψη της έρευνας πριν από την απαίτηση επιστρέφει τον εργοδότη για το νομικό κόστος της ύπαρξης δικηγόρου κατά τη διάρκεια του ελέγχου. Η κάλυψη καταπιστευματικής ευθύνης μπορεί επίσης να επεκταθεί για να συμπεριλάβει το κόστος των επιχειρηματικών εξόδων που προκύπτουν όταν ένας ανάδοχος προγράμματος υποχρεούται να αλλάξει ή να τροποποιήσει το σχέδιο προκειμένου να το συμμορφωθεί. Αυτοί οι τύποι εκτεταμένης κάλυψης απαιτούν πρόσθετα ασφάλιστρα.

Χορηγοί Σχεδίων Υπεύθυνοι για εξωτερικούς καταπιστευματοδόχους

Η καταπιστευτική κάλυψη μπορεί να χορηγηθεί για οποιονδήποτε εντός της εταιρείας που έχει εμπλακεί σε καταπιστευτικούς ρόλους. Οι εξωτερικοί σύμβουλοι ή πάροχοι, οι οποίοι ενεργούν επίσης ως υπεύθυνοι για το σχέδιο, πρέπει να εξασφαλίζουν τη δική τους κάλυψη. Οι καταπιστευματοδόχοι των εταιρειών πρέπει να γνωρίζουν ότι, σε περίπτωση παραβίασης του καταπιστευτικού μέσου μέσω εξωτερικού καταπιστευματοδόχου, η ευθύνη επεκτείνεται και σε αυτούς. Οι καταπιστευματοδόχοι των εταιρειών δεν μπορούν να απαλλαγούν από εμπιστευτικές ευθύνες με την πρόσληψη εξωτερικών συμβούλων για την άσκηση εμπιστευτικής λειτουργίας. Στην καλύτερη περίπτωση, ο εξωτερικός σύμβουλος μοιράζεται μόνο την εμπιστευτική ευθύνη του χορηγού του σχεδίου.