Πίνακας περιεχομένων:
- 1. Μπορεί να εξοικονομήσετε φόρους μακροπρόθεσμα.
- Η μετατροπή από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth μπορεί να έχει νόημα αν οι φορολογικοί συντελεστές εισοδήματος (δικό σου ή ολόκληρη η χώρα) ανεβαίνουν στο μέλλον. Αλλά αν πιθανότατα να είστε σε χαμηλότερο φορολογικό επίπεδο αργότερα, όπως πολλοί άνθρωποι μετά τη συνταξιοδότησή τους, θα προτιμούσατε να περιμένετε.
- Θα μπορούσατε επίσης να κάνετε την ανατροπή μόνοι σας, αποσύροντας χρήματα από τον παραδοσιακό IRA σας και καταθέτοντάς τον σε λογαριασμό Roth. Αυτή είναι όμως η πιο επικίνδυνη επιλογή. Εάν δεν ολοκληρώσετε την ανατροπή εντός 60 ημερών, τα χρήματα γίνονται φορολογητέα και μπορεί να σας επιβληθούν κυρώσεις. Επιπλέον, δεν θα είναι πλέον σε ένα IRA - Roth ή παραδοσιακό - και θα έχει χάσει το πλεονέκτημα της φοροαπαλλαγής ή της φορολογικής αύξησης. Βλέπε
- Roth εναντίον παραδοσιακού IRA: Ποιο είναι σωστό για εσάς;
Δεδομένου ότι οι IRA Roth εισήχθησαν για πρώτη φορά το 1998, πολλοί ιδιοκτήτες των παραδοσιακών IRA τους έβλεπαν με φθόνο.
Αυτό συμβαίνει επειδή οι Roths έχουν τουλάχιστον δύο πλεονεκτήματα σε σχέση με το παραδοσιακό είδος. Για ένα πράγμα, τα χρήματα που αποσύρετε από ένα Roth είναι αφορολόγητα, εφ 'όσον είστε 59-1 / 2 ή μεγαλύτεροι και έχετε λογαριασμό τουλάχιστον για πέντε χρόνια. Αυτό περιλαμβάνει τόσο τις συνεισφορές σας όσο και τα έσοδα που κέρδιζαν τα χρήματα σας στο λογαριασμό. Αντίθετα, οι αποσύρσεις που πραγματοποιείτε από ένα παραδοσιακό IRA θα φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα.
Επιπλέον, οι ιδιοκτήτες των παραδοσιακών IRA πρέπει να αρχίσουν να λαμβάνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από τους λογαριασμούς τους μέχρι την "1η Απριλίου του έτους που ακολουθεί το ημερολογιακό έτος κατά το οποίο φτάνετε στα 70-1 / 2, "σύμφωνα με το IRS. Οι ιδιοκτήτες Roth μπορούν να αφήσουν τους λογαριασμούς τους ανέπαφοι.Υπάρχει όμως ένα εμπόριο. Οι παραδοσιακοί ιδιοκτήτες ΙΡΑ που πληρούν τις προϋποθέσεις αποζημιώνονται για τα χρήματα που βάζουν στους λογαριασμούς τους. Roth οι ιδιοκτήτες δεν κάνουν? έβαλαν χρήματα μετά τη φορολογία στο λογαριασμό τους.
Αλλά μόνο και μόνο επειδή μπορείτε να μετατρέψετε, θα πρέπει να είστε; Εδώ είναι μερικά από τα υπέρ και τα κατά.
Η θήκη για μετατροπή
1. Μπορεί να εξοικονομήσετε φόρους μακροπρόθεσμα.
Όταν μετατρέπετε μερικά ή όλα τα χρήματα στον παραδοσιακό IRA σας σε Roth, πρέπει να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για το ποσό εκείνο το έτος. Ακόμα κι έτσι, η μετατροπή θα μπορούσε να είναι έξυπνη αν καταλήξετε σε υψηλότερη οριακή φορολογική κλίμακα σε μεταγενέστερα έτη ή αν οι φορολογικοί συντελεστές αυξάνονται συνολικά. Αφού πληρώσετε φόρο για αυτά τα χρήματα, είναι απαλλαγμένο από φόρο κάθε φορά, ανεξάρτητα από το πώς μπορούν να αλλάξουν οι φορολογικοί συντελεστές. Επιπλέον, όλα τα χρήματα που κερδίζετε σε αυτόν το λογαριασμό είναι επίσης αφορολόγητα. Τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να το αποσύρετε, αλλά μόλις το βγάλετε έξω, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους τόσο στις αρχικές συνεισφορές όσο και σε αυτό που κέρδισαν με την πάροδο του χρόνου. "Όταν πρόκειται για μετατροπή, ο χρόνος είναι ουσιαστικός για τουλάχιστον τρεις λόγους", λέει ο Matthew J. Ure, αντιπρόεδρος, Anthony Capital, LLC-Νοτιοδυτική Περιφέρεια, στο Σαν Αντόνιο του Τέξας. "Πρώτον, τα χρήματα που έχουν τεθεί σε ένα Roth πρέπει να έχουν πέντε χρόνια για να ωριμάσουν για να προστατεύσουν οποιαδήποτε αύξηση από τους φόρους. Δεύτερον, συχνά πραγματοποιώντας μετατροπή σε πολλά χρόνια, μπορείτε να ελαχιστοποιήσετε τη διαταραχή στην τρέχουσα φορολογική σας κατάσταση. Τέλος, η δυνατότητα μετατροπής δεν είναι δικαίωμα κατοχυρωμένο από το Σύνταγμα - μάλλον, είναι ένα κενό που άνοιξε μετά την πάροδο της αρχικής νομοθετικής απαγόρευσης και ένα κενό που έχει προσβληθεί πρόσφατα. Παρόλο που η νέα διοίκηση φαίνεται πιο επιρρεπής στη διατήρηση ζωντανών μετατροπών προς το παρόν, οι δηλώσεις και των δύο πολιτικών κομμάτων τονίζουν τον κίνδυνο που αναλαμβάνει να αναβάλλει μια επιθυμητή μετατροπή."
2. Θα ξεφύγετε από τα ΣΜΔ και τις σκληρές κυρώσεις.Με τους παραδοσιακούς IRA, πρέπει να αποσύρετε ένα συγκεκριμένο ποσοστό των χρημάτων στο λογαριασμό σας κάθε χρόνο όταν φτάσετε σε μια συγκεκριμένη ηλικία, όπως περιγράφεται παραπάνω. Διαφορετικά, θα αντιμετωπίσετε μια μεγάλη φορολογική κύρωση - το 50% του ποσού που δεν καταφέρατε να αποσύρετε. Και, φυσικά, θα οφείλετε φόρο εισοδήματος για ό, τι βγάζετε. Με ένα Roth, από την άλλη πλευρά, οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές δεν είναι ποτέ απαραίτητες κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Αν έχετε άλλες πηγές εισοδήματος και δεν χρειάζεστε τα χρήματα στο Roth για έξοδα διαμονής, μπορείτε να το διατηρήσετε ανέπαφο για τους ευγνώμονες κληρονόμους σας. "Οι Roth IRAs μπορούν να είναι ένα εργαλείο καλής περιουσίας και φορολογικού σχεδιασμού επειδή δεν υπόκεινται σε RMDs και εφόσον έχετε κερδίσει εισόδημα, μπορείτε να συνεχίσετε να κάνετε εισφορές σε οποιαδήποτε ηλικία", λέει ο Stephen Rischall, εμπειρογνώμονας σχεδιασμού των συντάξεων και ιδρυτικός συνεργάτης 1080 Financial Group στο Λος Άντζελες, Καλιφόρνια
Εάν χρειάζεστε χρήματα, από την άλλη πλευρά, και είστε κάτω από 59-1 / 2, μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές σας - αλλά όχι τα κέρδη τους - χωρίς καμία ποινή Πώς να χρησιμοποιήσετε τον Roth IRA ως Ταμείο έκτακτης ανάγκης
) . 3. Θα μπορούσε να είναι ο μόνος τρόπος για να πάρετε ένα. Εάν θέλετε ένα Roth, για κληρονομικότητα ή για άλλους σκοπούς, αλλά κερδίζετε πάρα πολλά για να συνεισφέρετε σε ένα, η μετατροπή χρημάτων που έχετε ήδη σε ένα παραδοσιακό IRA είναι η μοναδική σας επιλογή
. Δείτε το Πώς μπορώ να χρηματοδοτήσω ένα Roth IRA εάν το εισόδημά μου είναι υψηλό για άμεση συνεισφορά; Η υπόθεση κατά της μετατροπής 1. Μπορεί να πληρώνετε περισσότερα σε φόρους μακροπρόθεσμα.
Η μετατροπή από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth μπορεί να έχει νόημα αν οι φορολογικοί συντελεστές εισοδήματος (δικό σου ή ολόκληρη η χώρα) ανεβαίνουν στο μέλλον. Αλλά αν πιθανότατα να είστε σε χαμηλότερο φορολογικό επίπεδο αργότερα, όπως πολλοί άνθρωποι μετά τη συνταξιοδότησή τους, θα προτιμούσατε να περιμένετε.
2. Θα αντιμετωπίσετε ένα μεγάλο φορολογικό νομοσχέδιο τώρα. Ανάλογα με το ποσό που μετατρέπετε, ο φόρος σας θα μπορούσε να είναι σημαντικός και τα χρήματα για να το πληρώσετε θα πρέπει να προέρχονται από κάπου. Αν σχεδιάζετε να καλύψετε τους φόρους με την απόσυρση επιπλέον χρημάτων από την παραδοσιακή IRA σας, θα υποβάλετε γενικά ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης αν είστε κάτω των 5-1 / 2 ετών. Ακόμη και αν δεν τιμωρούνται, θα μειώσετε ακόμα τις αποταμιεύσεις σας για να πληρώσετε τους φόρους. Λαμβάνοντας τα χρήματα από τους λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης είναι μια καλύτερη ιδέα, αλλά όχι μια τέλεια. Αν το δώσετε στο IRS τώρα, θα θυσιάζετε ό, τι μπορεί να έχει κερδίσει εάν το κρατήσατε επενδυμένο.
"Αν κάνετε μια μετατροπή, θα πρέπει να είστε σε θέση να πληρώσετε τους φόρους με μια εξωτερική πηγή. Διαφορετικά, τα μαθηματικά δεν ευνοούν τη μετατροπή. Να θυμάστε πάντα ότι δεν μετατρέπετε σε κενό και ότι η συνολική εικόνα πρέπει να αξιολογηθεί ", λέει ο Morris Armstrong, ιδρυτής της Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn. Πώς να μετατρέψετε
Αν αποφασίσετε ότι θέλετε να μετατρέψετε , ο απλούστερος τρόπος είναι να έχετε το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει σήμερα την παραδοσιακή μεταφορά σας IRA μερικά ή όλα αυτά τα χρήματα σε ένα Roth. Αν προτιμάτε να μεταφέρετε τον λογαριασμό σας σε άλλο ίδρυμα, ο νέος πρέπει να είναι πολύ χαρούμενος που θα σας βοηθήσει.
Θα μπορούσατε επίσης να κάνετε την ανατροπή μόνοι σας, αποσύροντας χρήματα από τον παραδοσιακό IRA σας και καταθέτοντάς τον σε λογαριασμό Roth. Αυτή είναι όμως η πιο επικίνδυνη επιλογή. Εάν δεν ολοκληρώσετε την ανατροπή εντός 60 ημερών, τα χρήματα γίνονται φορολογητέα και μπορεί να σας επιβληθούν κυρώσεις. Επιπλέον, δεν θα είναι πλέον σε ένα IRA - Roth ή παραδοσιακό - και θα έχει χάσει το πλεονέκτημα της φοροαπαλλαγής ή της φορολογικής αύξησης. Βλέπε
Οδηγός για τις ανατροπές 401 (k) και IRA
. Η κατώτατη γραμμή Η μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε ένα Roth IRA μπορεί να προσφέρει πλεονεκτήματα αφορολόγητου εισοδήματος και προγραμματισμού ακινήτων στο μέλλον. Αλλά θα πρέπει να πληρώσετε τους φόρους στα χρήματα τώρα, σε τι θα μπορούσε να είναι υψηλότερο ποσοστό από ό, τι θα οφείλετε στη συνταξιοδότηση. Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.
Roth εναντίον παραδοσιακού IRA: Ποιο είναι σωστό για εσάς;
"Σχετικά με ένα σημείωμα προγραμματισμού, είναι πάντα ωραίο να υπάρχει φορολογική διαφοροποίηση μεταξύ των τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης που έχετε - κυρίως επειδή χωρίς κρυστάλλινη σφαίρα δεν μπορούμε να εγγυηθούμε ποιοι φορολογικοί συντελεστές θα ισχύουν στο μέλλον. Καλύτερα να έχουμε τα εργαλεία για να αντιδράσουμε σε οποιοδήποτε φορολογικό περιβάλλον παρά να κάνουμε ένα all-in στοίχημα για το ποια θα είναι τα επιτόκια ", συμβουλεύει ο David S. Hunter, CFP®, πρόεδρος της εταιρίας Weigh Management, Inc., στο Asheville, NC <
Παίζοντας Η πτώση των παραδοσιακών λιανοπωλητών (XRT, RTH) | Η Investopedia
Παίζει τη μείωση των παραδοσιακών λιανοπωλητών με μια στρατηγική που μειώνει την ενσωματωμένη έκθεση στις πωλήσεις στο διαδίκτυο.
Έχω μετατρέψει έναν παραδοσιακό IRA σε Roth. Η μετατροπή ήταν ένα μετοχικό κεφάλαιο με βάση το κόστος των $ 19, 000 στον παραδοσιακό IRA. Την ημέρα της μετατροπής, η αξία ήταν 34, 000 δολάρια. Ποιο ποσό πρέπει να χρησιμοποιήσει ο χρηματιστηριακός οίκος για το 1099-R;
Τα περιουσιακά στοιχεία των IRA δεν φέρουν βάση κόστους για φορολογικούς σκοπούς.
Είμαι 80 χρονών καταβάλλοντας αυξανόμενες ελάχιστες καταβολές φόρου (RMD). Σκοπεύω να μετατρέψω τον IRA μου σε ένα Roth IRA και να πληρώσω τους φόρους για το συνολικό RMD. Θα μπορέσω να αποσύρω κεφάλαια από το Roth το έτος μετά τη μετατροπή; Υποθέτω
Πρώτα, κάποιες βασικές πληροφορίες: η φορολογική μεταχείριση μιας διανομής Roth IRA εξαρτάται από το εάν η διανομή είναι κατάλληλη ή όχι. Οι εξειδικευμένες διανομές από τους Roth IRAs είναι δωρεάν και δεν επιβάλλονται ποινές, αλλά οι μη καταρτισμένες διανομές ενδέχεται να υπόκεινται σε φόρο και ποινή πρώιμης διανομής.