Το Bitcoin δημιουργήθηκε μετά την παγκόσμια οικονομική κρίση του 2008 για να λειτουργήσει εκτός των κεντρικών κυβερνήσεων, των τραπεζών και των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων. Άλλα ψηφιακά και εικονικά νομίσματα, που ονομάζονται επίσης cryptocurrencies, εμφανίστηκαν σύντομα αργότερα. Επειδή το Bitcoin είναι τόσο νέο, οι κυβερνητικοί κανονισμοί εξακολουθούν να είναι ελάχιστοι. Ωστόσο, οι χρήστες μπορούν να αναμένουν μεγαλύτερη κυβερνητική επίβλεψη τα επόμενα χρόνια.

Το 2009, ένας προγραμματιστής που πήγε από το ψευδώνυμο Satoshi Nakamoto εισήγαγε τον Bitcoin, εν μέρει ως απάντηση στην οικονομική κρίση. Ο Nakamoto ήθελε ένα νόμισμα που οι κυβερνήσεις και οι τράπεζες δεν μπορούσαν εύκολα να χειραγωγούν. Το Bitcoin ορίζεται από τον κώδικα και δεν έχει φυσική μορφή ή εγγενή αξία. Είναι απόλυτα αποκεντρωμένη και μπορεί να ανταλλαγεί ανώνυμα χωρίς να επιβαρυνθεί με τέλη χρηματοοικονομικής υπηρεσίας. Αυτά τα χαρακτηριστικά έχουν καταστήσει το Bitcoin ελκυστικό για εγκληματικές δραστηριότητες και μια πρόκληση για τους ρυθμιστικούς φορείς, τις υπηρεσίες επιβολής του νόμου και τις φορολογικές αρχές.

- <->

Επιρρεπείς σε Cybercrime

Επειδή το Bitcoin μπορεί να χρησιμοποιηθεί ανώνυμα, είναι ελκυστικό για παράνομες χρηματοοικονομικές συναλλαγές όπως η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και η αγορά ναρκωτικών online. Το 2013, το FBI έκλεισε το Silk Road, μια διαδικτυακή μαύρη αγορά, γνωστή για το παράνομο εμπόριο ναρκωτικών, που χρησιμοποίησε το Bitcoin ως νόμισμα. Η κυβέρνηση κατέλαβε τη Bitcoins αξίας εκατομμυρίων δολαρίων στη διαδικασία. Ο Στρατηγός του Ηνωμένου Βασιλείου δημοσίευσε αργότερα δημοπρασία για μέρος αυτών των κατασχεθέντων Bitcoins. Σε άρθρο του περιοδικού Forbes του 2014, τότε Εκτελεστικός Διευθυντής του Ιδρύματος Bitcoin, Jon Matonis, δήλωσε ότι η δημοπρασία αποδεικνύει ότι το Bitcoin είναι ανταλλάξιμο και διαθέτει μια «νομιμοποίηση βάσει της αγοράς». "

Ως νόμισμα χωρίς φυσική παρουσία που αποθηκεύεται ηλεκτρονικά, το Bitcoin είναι επίσης ελκυστικό για τους χάκερ και τους κλέφτες. Αρκετές εταιρίες αποθήκευσης και ανταλλαγής Bitcoin υπέστησαν σημαντικές κλοπές. Στις αρχές του 2014, η Mt. Ο Gox, τότε ο μεγαλύτερος χρηματιστής ψηφιακών νομισμάτων στον κόσμο, αναγκάστηκε να κηρύξει πτώχευση όταν ανακάλυψε ότι οι χάκερ είχαν κλέψει 477 εκατομμύρια δολάρια από το Bitcoins. Τον Μάρτιο του 2014, μια καναδική εταιρεία αποθήκευσης Bitcoin που ονομάζεται Flexcoin έχασε περίπου $ 650, 000 Bitcoins.

Τρέχουσα Bitcoin Νομικό Πλαίσιο

Επειδή είναι τόσο καινούργιο, δεν υπάρχουν διεθνείς νόμοι που να ρυθμίζουν το Bitcoin. Κάθε χώρα θεωρεί το Bitcoin διαφορετικά και οι κανονισμοί εξελίσσονται διαρκώς. Αυτό το άρθρο επικεντρώνεται στη στάση των οικονομικών αρχών του Ηνωμένου Βασιλείου, καθώς άλλες κυβερνήσεις μπορούν να προσβλέπουν στις Ηνωμένες Πολιτείες για προηγούμενο.

Το Δίκτυο επιβολής οικονομικών εγκλημάτων του Υπουργείου Οικονομικών του Ηνωμένου Βασιλείου (FinCEN) εξέδωσε την πρώτη του καθοδήγηση για το ψηφιακό νόμισμα τον Μάρτιο του 2013 (έγγραφο) και στη συνέχεια ένα άλλο έγγραφο τον Ιανουάριο του 2014 (έγγραφο). Αυτές οι οδηγίες συζήτησαν τους συμμετέχοντες στο Bitcoin, κατηγοριοποιώντας τους ως χρήστες, εναλλάκτες και διαχειριστές.Η FinCEN όρισε τους μεταποιητές και τους μεταποιητές πληρωμών ως φορείς αποστολής χρημάτων των οποίων οι πράξεις εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της νομοθεσίας περί παροχής υπηρεσιών χρήματος (MSB) στο πλαίσιο του νόμου περί τραπεζικής μυστικότητας (έγγραφο). Μόλις μια επιχείρηση ή ένα άτομο εμπίπτει στον ορισμό της FinCEN για τις υπηρεσίες χρηματικών υπηρεσιών, η οικονομική οντότητα πρέπει να πληροί τις απαιτήσεις καταχώρισης και να τηρεί σειρά ευθυνών για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της τήρησης αρχείων και της αναφοράς. Η BitPay είναι μία από τις εταιρείες που σχετίζονται με τη Bitcoin που έχουν ήδη εγγραφεί στο FinCEN.

Ο αριθμός των επιχειρήσεων και των εμπόρων (όπως το Overstock (OSTK OSTKOverstock.Com Inc40, 55-8, 98% ) δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 > DISHDISH Network Corp50 82 + 5. 72% που δημιουργήθηκε με την Highstock 4. 2. 6 ) και η Dell) που δέχεται το Bitcoin αυξάνεται. Πολλοί έμποροι έχουν εκδηλώσει ενδιαφέρον για παράγωγα προϊόντα (και αγορές παραγώγων) μέσω των οποίων θα μπορούσε να αντισταθμιστεί η έκθεσή τους στις διακυμάνσεις των τιμών Bitcoin. Τα παράγωγα είναι ένας δημοφιλής τρόπος αντιστάθμισης του κινδύνου μέσω προϊόντων όπως συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, προθεσμιακές συμβάσεις, δικαιώματα προαίρεσης και ανταλλαγή. Πολλές καταχωρημένες πλατφόρμες συναλλαγών είναι έτοιμες να παραγάγουν τα παράγωγα προϊόντα Bitcoin. Το Tera Exchange, ένας εγγεγραμμένος SEF (μηχανισμός εκτέλεσης ανταλλαγής) με τις επιτροπές διαπραγμάτευσης μελλοντικών εμπορικών συναλλαγών εμπορευμάτων (CFTC) των ΗΠΑ, έχει ήδη ένα προϊόν που ρυθμίζεται από την CFTC με τίτλο USD / XBT Swap. Το προϊόν προστατεύει την αξία του Bitcoin κλείνοντας σε τιμή δολαρίου. Οι επιτροπές διαπραγμάτευσης εμπορικών συμβολαίων μελλοντικής εκπλήρωσης των Ηνωμένων Πολιτειών πραγματοποίησαν τη συνάντηση της συμβουλευτικής επιτροπής για τις παγκόσμιες αγορές τον Οκτώβριο, όπου συζήτησαν διάφορες πτυχές του Bitcoin (αν και δεν έκανε καμία επίσημη ανακοίνωση στη συνέχεια). Σε ομιλία του Δεκεμβρίου του 2014, ο πρόεδρος του CFTC Timothy Massad είπε ότι ορισμένες πτυχές των εικονικών νομισμάτων θα εμπίπτουν στη δικαιοδοσία του οργανισμού.

Η Νέα Υόρκη ανέλαβε το προβάδισμα μεταξύ των κρατών του Ηνωμένου Βασιλείου για να προτείνει τους κανονισμούς της Bitcoin. Τον Ιούλιο του 2014, το Υπουργείο Οικονομικών Υπηρεσιών της Νέας Υόρκης εξέδωσε μια πρόταση νομικού πλαισίου (έγγραφο) που ονομάζεται BitLicense για επιχειρήσεις που ασχολούνται με εικονικό νόμισμα στο κράτος. Η πρόταση απαιτεί ορισμένες συμμορφώσεις για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της προστασίας των καταναλωτών, των κεφαλαιακών απαιτήσεων και της ασφάλειας στον κυβερνοχώρο. Ακολουθεί η απάντηση του Ιδρύματος Bitcoin στην πρόταση της Νέας Υόρκης.

Τον Μάιο του 2014, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) εξέδωσε προειδοποίηση επενδυτή σχετικά με την Bitcoin και άλλες επενδύσεις σε εικονικά νομίσματα (έγγραφο). Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς είχε σκοπό να ενημερώσει τους επενδυτές σχετικά με τους πιθανούς κινδύνους που ενέχονται στην Bitcoin και άλλες επενδύσεις σε εικονικό νόμισμα (βλ.

Οι κίνδυνοι αγοράς Bitcoin ). Δεν υπάρχει σαφής απόφαση ή ρύθμιση από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς για την Bitcoin. Η Ρυθμιστική Αρχή Χρηματοοικονομικών Βιομηχανιών (FINRA) εξέδωσε επίσης παρόμοια προειδοποίηση επενδυτών, υπογραμμίζοντας τους κινδύνους και τις πιθανές απάτες (έγγραφο). Για φορολογικούς σκοπούς, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) αντιμετωπίζει το Bitcoin ως ιδιοκτησία και όχι ως νόμισμα. Οι συναλλαγές θα περιλαμβάνουν τους μισθούς που εισπράττονται σε εικονικό νόμισμα, τις πληρωμές αυτοαπασχόλησης σε εικονικό νόμισμα και τυχόν κέρδη ή ζημίες που προκύπτουν από την πώληση ή την ανταλλαγή Bitcoins (έγγραφο).(999) Future Bitcoin Νόμοι Με πολλές εξέχουσες επιχειρήσεις που τώρα αποδέχονται το Bitcoin, υπάρχει αυξανόμενη προσδοκία ότι οι ρυθμιστικές αρχές παρέχει ασφάλεια για τη χρήση και αποθήκευση του Bitcoin και τη σαφήνεια στους νόμους Bitcoin. Οι εθνικοί και διεθνείς οργανισμοί μπορούν να συμμετάσχουν σε προηγμένες τεχνικές παρακολούθησης, εκπαίδευση και μεθόδους ηλεκτρονικής αναγνώρισης. Οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου θα συνεχίσουν να επικεντρώνονται στη χρήση του Bitcoin σε παράνομες συναλλαγές ναρκωτικών και νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Οι κυβερνητικές υπηρεσίες μπορούν επίσης να επικεντρωθούν σε οργανισμούς ψηφιακής ανταλλαγής νομισμάτων (όπως το Mt. Gox). Καθώς η κοινότητα Bitcoin επεκτείνεται και ωριμάζει, η ανάγκη για κυβερνητικές εντολές, τήρηση αρχείων και υποβολή εκθέσεων θα αυξηθεί.

Η κατώτατη γραμμή Με μισή δεκαετία και δισεκατομμύρια σε αποτίμηση, Bitcoin και άλλες cryptocurrencies είναι εδώ για να μείνει. Η κοινότητα Bitcoin αναπτύσσεται σε μέγεθος και νομιμότητα. Για παράδειγμα, ο πρώην πρόεδρος της SEC είναι στη συμβουλευτική επιτροπή δύο εταιρειών που σχετίζονται με τη Bitcoin (BitPay και Vaurum). Προβλέπονται νέοι κανονισμοί για την πρόληψη της εγκληματικής χρήσης, την προστασία από τους χάκερ, την προστασία των εμπόρων και τη φορολόγηση και τη ρύθμιση των χρηστών. Μέχρι τότε, οι χρήστες του Bitcoin πρέπει να τηρούν τους νόμους κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της ασφάλειας στον κυβερνοχώρο.