Ο μεμονωμένος λογαριασμός συνταξιοδότησης μπορεί να είναι ένα ισχυρό εργαλείο για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. Οι ετήσιες συνεισφορές στο IRA σας (που σήμερα ανέρχονται σε $ 5, 500 ή $ 6, 500 για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω) συχνά εκπίπτουν. Οι επενδύσεις αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση και φορολογούνται μόνο όταν αποσύρονται από το λογαριασμό, αρχίζοντας από την ηλικία των 70½ ετών. Το εισόδημα του IRA φορολογείται ως κανονικό εισόδημα, επομένως υπάρχει ένα πρόσθετο όφελος για τους συνταξιούχους σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα από ό, τι όταν εργάζονταν. Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ διατίθενται σε κάθε άτομο που κερδίζει εισόδημα, παρόλο που υπάρχουν όρια εισοδήματος στην έκπτωση για άτομα που συμμετέχουν ή των οποίων ο σύζυγος συμμετέχει σε παροχές συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες.

Ακόμα κι έτσι, οι καταλαβαίοι επενδυτές μπορούν να κερδίσουν ακόμη καλύτερες αποδόσεις από έναν λογαριασμό IRA. Δείτε πώς:

Ξεκινήστε νωρίς.

Η συγκέντρωση των χρημάτων είναι ένα φαινόμενο χιονοστιβάδας - οι επενδύσεις και η επιστροφή επανεπενδύονται και παράγουν περισσότερες αποδόσεις, οι οποίες επανεπενδύονται και ούτω καθεξής. Όσο περισσότερο τα χρήματά σας πρέπει να είναι σύνθετα αφορολόγητα, τόσο καλύτερα είστε. Και μην παραλύσετε αν δεν μπορείτε να συνεισφέρετε το μέγιστο ποσό. "Αντί να ανησυχείτε για το πόσο μπορείτε να μπείτε, απλά ξεκινήστε να το βάζετε", λέει ο Shashin Shah, οικονομικός σχεδιαστής στο Ντάλας. "Ακόμα και αν είναι $ 25, έτσι ώστε να μπεις στη συνήθεια. Στη συνέχεια, προχωρήστε σε $ 50, στη συνέχεια $ 100. "

Μην περιμένετε μέχρι την ημέρα φόρου.

Πολλοί άνθρωποι συμβάλλουν στην IRA όταν καταθέτουν τους φόρους τους - στις 15 Απριλίου του επόμενου έτους. Όταν περιμένετε, όχι μόνο αρνηθείτε τη συμβολή σας στην ευκαιρία να αυξηθεί για 15 μήνες, κινδυνεύετε να κάνετε ολόκληρη την επένδυση σε ένα υψηλό σημείο της αγοράς. Η συμβολή σας στην αρχή του φορολογικού έτους επιτρέπει τουλάχιστον την ένωση για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα, αν και για τα αποθέματα, ειδικότερα, παραμένει ο κίνδυνος της αγοράς. Αντίθετα, ο Shah συνιστά να καταβάλλετε ισόποσες μηνιαίες συνεισφορές καθ 'όλη τη διάρκεια του φορολογικού έτους, αυτό που είναι γνωστό ως μέσος όρος του κόστους δολαρίου. "Με το μέσο όρο του δολαρίου, αγοράζετε λίγο κάθε μήνα για αυτό το δωδεκάμηνο. μπορεί να αγοράζει, και αν η αγορά είναι κάτω, ίσως να αγοράζετε ", λέει," παίρνει τις εικασίες από το χρονοδιάγραμμα της αγοράς. "Επιπλέον, οι τακτικές συνεισφορές ενσταλάζουν πειθαρχία στην επένδυση." Ένα από τα μεγάλα μυστικά για την επένδυση μακροχρόνια, «

Χρησιμοποιήστε το IRA σας για να ειδικεύσετε.

Για όσους έχουν έναν και μόνο λογαριασμό αποχώρησης, αυτό που συμβαίνει εξαρτάται από το (μεταξύ των μετοχών, οι περισσότεροι σύμβουλοι προτείνουν αμοιβαία κεφάλαια που διαπραγματεύονται σε δείκτες ή συναλλαγές με πολύ χαμηλά έξοδα και άλλες αμοιβές). Ωστόσο, για πιο περίπλοκο προγραμματισμό συνταξιοδότησης, οι οικονομικοί σύμβουλοι συστήνουν όλο και περισσότερο τη διανομή των συνταξιοδοτικών επενδύσεων σε λογαριασμούς με βάση τον τρόπο με τον οποίο θα φορολογηθούν, μια θεωρία γνωστή ως asset locati επί.(Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Ελαχιστοποίηση Φόρων με Θέση Περιουσιακών Στοιχείων .) Παραδοσιακά, αυτό σημαίνει ότι τα ομόλογα που κερδίζουν εισόδημα, τα οποία είναι σχετικά φορολογικά αναποτελεσματικά, ανήκουν σε IRAs, ενώ τα αποθέματα και άλλα περιουσιακά στοιχεία που δημιουργούν κεφαλαιακά κέρδη μια φορολογική προτίμηση πάνω από το εισόδημα, θα πρέπει να κρατείται σε φορολογητέους λογαριασμούς.

Αλλά στην πράξη, σύμφωνα με τον οικονομικό σύμβουλο Michael Kitces, δεν είναι όλες οι στρατηγικές αποθεμάτων αποτελεσματικές από πλευράς φορολογίας. Επιπλέον, προσθέτει, όπου η απόκτηση ενός περιουσιακού στοιχείου εξαρτάται όχι μόνο από τη φορολογική απόδοση, αλλά και από τις αναμενόμενες αποδόσεις και από τη δική σας κατάσταση - τα υψηλά επιστρεφόμενα αλλά αναποτελεσματικά περιουσιακά στοιχεία, όπως ένα ενεργό αμοιβαίο κεφάλαιο, μπορεί να είναι καλύτερη σε έναν φορολογητέο λογαριασμό. Και αποδεικνύεται ότι δεν έχει σημασία πού τα περιουσιακά στοιχεία χαμηλής απόδοσης, όπως και πολλά ομόλογα, πηγαίνουν. Σε κάθε περίπτωση, αυτός ο τύπος τμήματος περιουσιακών στοιχείων δεν πρέπει να υπονομεύει μια συνολική στρατηγική κατανομής περιουσιακών στοιχείων.

Από την άλλη πλευρά, εάν διαθέτετε ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες στο χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησης - με όλες τις απαραίτητες επιλογές μπλε τσιπ - μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον IRA σας για να είστε πιο τολμηροί. Επωφεληθείτε από την ευκαιρία να επενδύσετε σε μετοχές μικρής κεφαλαιοποίησης, ξένες μετοχές, ακίνητα ή τα πολλά άλλα εξειδικευμένα ταμεία που αναδύονται τώρα.

Μετατρέψτε το σε Roth.

Σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA, ένας λογαριασμός Roth IRA χρηματοδοτείται με χρήματα που έχει φορολογηθεί μπροστά - αλλά μόλις χρηματοδοτηθεί, ο λογαριασμός μπορεί να αναπτυχθεί και τελικά να εκκαθαριστεί χωρίς περαιτέρω φόρους. Όπως συμβαίνει με ένα παραδοσιακό IRA, η μέγιστη συνεισφορά σε ένα λογαριασμό Roth είναι σήμερα $ 5, 500 ($ 6, 500 για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω), αλλά υπάρχουν και όρια εισοδήματος που δυσκολεύουν - αν και, όπως θα δούμε, δεν αδύνατο - για άτομα με υψηλά κέρδη να έχουν λογαριασμό Roth. Σύμφωνα με τον Kitces, ένας λογαριασμός Roth συνήθως, αν και όχι πάντα, έχει μεγαλύτερη σημασία από έναν παραδοσιακό IRA, αν πιθανότατα είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση. Ο Shah λέει ότι ο Roth είναι ο πλέον κατάλληλος για περιουσιακά στοιχεία, ειδικά για περιουσιακά στοιχεία υψηλής ανάπτυξης, τα οποία μπορούν να διατηρηθούν για πολύ καιρό - 30 χρόνια ή περισσότερο.

Από το 2010, δεν υπάρχουν όρια για το πόσα χρήματα μπορούν να μετατραπούν σε ένα χρόνο από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα λογαριασμό Roth και δεν υπάρχουν όρια επιλεξιμότητας εισοδήματος για μια μετατροπή Roth. Στην πραγματικότητα, αυτοί οι κανόνες ανοίγουν ένα πίσω κανάλι για να επιτρέπουν σε άτομα που κάνουν πάρα πολλά χρήματα να συνεισφέρουν σε ένα λογαριασμό Roth για να χρηματοδοτήσουν ένα από τη μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της δημιουργίας ενός Backdoor Roth IRA. )

Στο βαθμό που χρηματοδοτήσατε τον παραδοσιακό λογαριασμό σας με εκπεστέο, προ φόρων χρήματα, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους ότι τα χρήματα όταν το μετατρέψετε σε Roth. Πολλοί σύμβουλοι συνιστούν να προσαρμόζετε τη μετατροπή σας στο εισόδημά σας και στη φορολογική σας κατηγορία, έτσι ώστε να μην βρείτε τον εαυτό σας να φτάσει στην επόμενη κατηγορία, παρόλο που το πρόσθετο φόρο είναι μικρό. Για παράδειγμα, αν είστε απλώς και το φορολογητέο σας εισόδημα το 2016 είναι $ 75.000, είστε ασφαλώς στο φορολογικό σκέλος 25% - και μπορείτε να μετατρέψετε (και να πληρώσετε φόρο) $ 15.750 από ένα παραδοσιακό IRA και να μείνετε το όριο 25%. Αλλά αν μετατρέψετε, ας πούμε, $ 20, 000, θα πληρώσετε 28% για τα πρόσθετα $ 4, 250.Αυτό το επιπλέον 3% θα κοστίσει $ 128.

Ονομάστε έναν δικαιούχο.

Μια μέρα θα πεθάνεις, αλλά ο ΙΡΑ σου μπορεί να ζήσει. Αν αποτύχετε να ονομάσετε έναν δικαιούχο, τα έσοδα του λογαριασμού συνταξιοδότησής σας θα υπόκεινται σε τέλη αποζημίωσης - και, ενδεχομένως, σε οποιονδήποτε πιστωτή έχετε - και η αναστολή της φορολογικής απαίτησης έχει μειωθεί. Ωστόσο, ένας δικαιούχος μπορεί να επεκτείνει την αναβολή του φόρου λαμβάνοντας διανομές βάσει της στατιστικά αναμενόμενης διάρκειας ζωής του. Επιπλέον, ένας σύζυγος μπορεί να μεταβιβάσει τον IRA σας σε νέο λογαριασμό και δεν θα χρειαστεί να ξεκινήσει να λαμβάνει διανομές έως ότου φτάσει την ηλικία των 70½ ετών. (Και ο / η σύζυγός σας μπορεί να αφήσει το λογαριασμό στον δικαιούχο του / της, ο οποίος επανακαθορίζει την απαίτηση διανομής.) Εάν θέλετε να ονομάσετε περισσότερους από έναν δικαιούχους, διαιρέστε τον IRA σε ξεχωριστούς λογαριασμούς, έναν για κάθε όνομα. (Εάν θέλετε να ονομάσετε έναν ανήλικα, ανατρέξτε στην ενότητα Επανακαθορισμός της απαίτησης διανομής.) Εάν θέλετε να ονομάσετε περισσότερους από έναν δικαιούχους, διαιρέστε τον IRA σε ξεχωριστούς λογαριασμούς, έναν για κάθε άτομο που ονομάζεται. (Αν θέλετε να ονομάσετε ένα ανήλικα, δείτε: Ορισμός ενός μικρού ως δικαιούχου του IRA .)

Η κατώτατη γραμμή

Αν και οι αρχές διαχείρισης μιας IRA είναι απλές, οι τοξοειδείς κανόνες και οι περίπλοκες μορφές μπορεί να είναι πολύ περίπλοκες. Προσέξτε κατά την συμπλήρωση των εγγράφων και εξετάστε το ενδεχόμενο διαβούλευσης με έναν φορολογούμενο και έναν στρατηγό περιουσίας πριν πάτε πολύ βαθιά.