Οι οικονομικοί προγραμματιστές μπορούν να μάθουν πολλά για τους πελάτες τους εξετάζοντας τις φορολογικές δηλώσεις τους. Πολλές πρόσθετες ευκαιρίες προγραμματισμού μπορούν να βρεθούν από αυτούς τους αριθμούς και οι υπεύθυνοι σχεδιασμού που έχουν το χρόνο να εξετάσουν τις φορολογικές δηλώσεις των πελατών τους μπορούν συχνά να προσδώσουν αξία στις υπηρεσίες που παρέχουν.

Οι σύμβουλοι που δεν ελέγχουν μπορεί να λείπουν από μια βασική μέθοδο εμβάθυνσης των σχέσεών τους με τους πελάτες τους και κινδυνεύουν να χάσουν τις δραστηριότητές τους σε σχεδιαστές που το κάνουν. Εδώ είναι εννέα θέσεις που κάθε οικονομικός σύμβουλος πρέπει να ελέγχει τις αποδόσεις των πελατών τους. (Για περαιτέρω ανάγνωση, δείτε: Φορολογικός Σχεδιασμός: Γιατί δεν πρέπει να συνταξιοδοτηθείτε χωρίς αυτό. )

AD:

• Εξαρτημένοι: Οι προγραμματιστές πρέπει να γνωρίζουν περισσότερα από το πόσα εξαρτώμενα άτομα έχει ένας πελάτης-και πρέπει να γνωρίζουν τα ίδια τα εξαρτώμενα μέλη. Αυτό μπορεί να βοηθήσει σημαντικά στη διαδικασία προγραμματισμού περιουσίας για γηράσκοντες γονείς και επίσης να βοηθήσει στον προγραμματισμό για κολλέγιο με παιδιά.
• Πρόγραμμα C: Ρωτήστε τους πελάτες που είναι είτε αυτοαπασχολούμενοι είτε ανεξάρτητοι εργολάβοι είτε έχουν σχέδιο συνταξιοδότησης για την επιχείρησή τους και τι είδους παροχές έχουν. Ένα παραδοσιακό σχέδιο ή IRA μπορεί να μειώσει τους τρέχοντες φόρους και να τους βοηθήσει να σώσουν για το μέλλον.
• Πρόγραμμα Δ: Οι πελάτες που δημιούργησαν σημαντικά φορολογητέα κέρδη κεφαλαίου από τις επενδύσεις τους μπορεί να είναι καλοί υποψήφιοι για στρατηγικές συγκομιδής φορολογικών ζημιών ή να μεταφέρουν τα περιουσιακά τους στοιχεία σε παραδοσιακούς ή Roth IRAs. Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό για όσους αποκομίζουν βραχυπρόθεσμα κέρδη, τα οποία υπόκεινται στον φόρο ως συνηθισμένο εισόδημα. (Για σχετική ανάγνωση, βλέπε: 10 βήματα για την προετοιμασία των φόρων )
• Πρόγραμμα Α: Βεβαιωθείτε ότι ο πελάτης σας παίρνει όλες τις παρακρατήσεις που αξίζουν, δωρεές. Μπορεί να είναι σοφό να κάνουν μια δωρεά εκτιμώμενων αποθεμάτων τον επόμενο χρόνο αντί για μετρητά και μπορεί επίσης να είναι σε θέση να εκφορτώσουν αντικείμενα που κατέχουν τώρα, αλλά δεν χρησιμοποιούν και δεν λαμβάνουν έκπτωση για την αγοραία αξία τους.
• Τα ιατρικά έξοδα Παρόλο που το κατώτατο όριο της AGI για μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα αυξήθηκε στο 10%, οι πελάτες που χρειάστηκαν πέρυσι για να περάσουν μεγάλα δολάρια σε γιατρούς ή οδοντιάτρους μπορεί να είχαν καταφέρει να καθαρίσουν το όριο. Βεβαιωθείτε ότι οι πελάτες που δεν διαθέτουν ασφάλεια υγείας ή πρόσβαση στην κάλυψη ομάδας ανοίγουν έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας (HSA). Οι πελάτες που θα χρειάζονται μακροχρόνια φροντίδα σε κάποιο σημείο θα πρέπει επίσης να εξετάζουν κάποια μορφή ασφαλιστικής κάλυψης.
• Στεγαστικός τόκος: Πελάτες που λαμβάνουν σημαντικές κρατήσεις για τόκους ενυπόθηκων δανείων μπορεί να είναι υποψήφιοι για αναχρηματοδότηση. Οι πελάτες που κατέχουν πλήρως τα σπίτια τους μπορεί επίσης να είναι καλοί υποψήφιοι για αντίστροφη υποθήκη, ανάλογα με τις οικονομικές ανάγκες και τους στόχους τους.
• Πρόγραμμα Ε: Τα έσοδα από τις προσωπικές εταιρείες φορολογούνται γενικά ως συνήθη έσοδα.Οι υπεύθυνοι σχεδιασμού μπορούν να εξετάσουν το Μέρος ΙΙ του Πίνακα Ε για να δουν αν αυτά τα έσοδα αντιπροσωπεύουν τουλάχιστον το 3% του χαρτοφυλακίου του πελάτη. Αν συμβαίνει αυτό, τότε μπορεί να έχει νόημα να υποβάλετε ξεχωριστή επιστροφή. (Για σχετική ανάγνωση, βλέπε: 7 Στρατηγικές Φορολογικού Σχεδιασμού )
• Διάφορες Μειώσεις: Βεβαιωθείτε ότι οι πελάτες συμπεριλαμβάνουν όλες τις εκπεστέες δαπάνες τους στις φορολογικές δηλώσεις τους Τα τέλη θεματοφυλακής του IRA, τα έξοδα επένδυσης και τις απώλειες παιχνιδιού στο ύψος των κερδών των τυχερών παιχνιδιών. Παρόλο που οι πελάτες μπορούν να αφαιρέσουν μόνο συνολικά έξοδα που υπερβαίνουν το 2% του AGI τους, αν αναλύουν, κάθε λίγο μπορεί να συμβάλει στη μείωση των φορολογικών τους λογαριασμών. Και οι πελάτες που πληρώνουν αμοιβές σε άλλους σχεδιαστές μπορεί επίσης να είναι καλοί υποψήφιοι για ενοποίηση στοιχείων ενεργητικού.
• Το Τμήμα Εισοδήματος: Οι πελάτες με έξι αριθμητικά εισοδήματα είναι πιθανότερο να ελέγχονται κάθε χρόνο. Όσοι έχουν υψηλά εισοδήματα μπορεί να είναι καλύτερα από τη δημιουργία μιας ξεχωριστής επιχειρηματικής οντότητας και να πληρώσουν τους μισθούς αντί να αποκομίσουν άμεσα το σύνολο του εισοδήματός τους. Αυτή η στρατηγική μπορεί να απαιτεί τη βοήθεια ενός CPA ή άλλου φορολογικού επαγγελματία, εάν αυτό δεν είναι ένα πεδίο ειδίκευσης για τον σύμβουλο.

AD:

Αυτά είναι μόνο μερικά από τα σημεία της φορολογικής δήλωσης ενός πελάτη που μπορεί να ανατρέψει τους συμβούλους για τις οικονομικές ανάγκες ή τις ευκαιρίες προγραμματισμού. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τους φόρους εισοδήματος, επισκεφθείτε την ιστοσελίδα του IRS στη διεύθυνση www. irs. gov. (Για σχετική ανάγνωση, βλ: Ασφαλής Φορολογικός Σχεδιασμός για Αρχεία Υψηλής Κατανάλωσης)