Τα οχήματα συνταξιοδότησης 401 (k) είναι η πιο δημοφιλής επιλογή συνταξιοδοτικών προγραμμάτων για μεγαλύτερους εργοδότες. Τα σχέδια σχεδιασμού μπορούν να έχουν τεράστιο αντίκτυπο στα ποσοστά απόδοσης που κερδίζουν οι συμμετέχοντες, ειδικά σε μεγαλύτερες χρονικές περιόδους. Ένα καλά σχεδιασμένο σχέδιο θα είναι σε θέση να φέρει τους εργαζόμενους που κάνουν τακτικές συνεισφορές όπου θέλουν να πάνε με τη συνταξιοδότηση.

Αλλά αυτά τα σχέδια είναι συχνά γεμάτα με ατέλειες που μπορούν να εμποδίσουν τους αποταμιευτές συνταξιοδότησης με πολλούς τρόπους. Εδώ είναι δέκα από τις πιο κοινές ατέλειες που βρίσκονται στα σχέδια 401 (k) σήμερα. (Για περισσότερες πληροφορίες: 6 Προβλήματα με σχέδια 401 (k) )

AD:

• Κακή ταχύτητα αυτόματης εγγραφής. Παρόλο που πολλοί εργοδότες έχουν επωφεληθεί από την αυτόματη εγγραφή ως τρόπο ενίσχυσης της συμμετοχής στα σχέδια των 401 (k), ο ρυθμός αναβολής των μισθών που χρησιμοποιούν είναι συχνά πολύ χαμηλότερος από ό, τι συνιστάται από τους οικονομικούς συμβούλους.
• Κακή ταχύτητα αυτόματης κλιμάκωσης των επιπέδων συμβολής. Αν και αυτό το χαρακτηριστικό μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την καταπολέμηση των χαμηλών επιπέδων αναβολής προγράμματος, μόνο τα δύο τρίτα όλων των σχεδίων χρησιμοποιούν αυτό το χαρακτηριστικό. Οι περισσότεροι εμπειρογνώμονες συνταξιοδότησης συνιστούν ετήσια αύξηση 2-3% έως ότου το επίπεδο συνεισφοράς είναι τουλάχιστον 10%.
• Δεν χρησιμοποιείται αυτόματη κλιμάκωση ως αυτόματη λειτουργία. Ένα μάλλον χαμηλό επίπεδο συμμετεχόντων στο πρόγραμμα επιλέγει να χρησιμοποιήσει την αυτόματη αύξηση των εισφορών και οι εργοδότες θα ήταν σοφό να το κάνουν αυτό αυτόματα.
• Δεν παρέχεται στους συμμετέχοντες η ευκαιρία να αποφασίσουν το δικό τους επίπεδο αναβολής. Τα σχέδια αυτόματης εγγραφής μπορούν να καθορίσουν αυθαίρετα το επίπεδο αποταμίευσης ενός εργαζομένου σε χαμηλό επίπεδο και να μην του δίνουν την ευκαιρία να το θέσει σε υψηλότερο επίπεδο κατά την εγγραφή του. Αυτό μπορεί να εμποδίσει ορισμένους υπαλλήλους να αναβάλουν όσα θα επιλέξουν βάσει εθελοντικής συμφωνίας.
• Αποτυχία χρήσης του σχεδίου αντιστοίχισης "stretch". Οι εργοδότες που ταιριάζουν με το πρώτο 5% των εισφορών των εργαζομένων τους δεν τους αφήνουν κανένα κίνητρο να συνεισφέρουν πλέον στα σχέδιά τους. Ωστόσο, το 50% του πρώτου 10% των κερδών τους θα κοστίσει στον ίδιο εργοδότη το ίδιο ποσό, αλλά θα ενθαρρύνει τους υπαλλήλους να αναβάλουν δύο φορές περισσότερο για να λάβουν τον πλήρη αγώνα. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε: Σχεδιασμός Συνταξιοδότησης: Εισαγωγή. )
• Πάρα πολλές επενδυτικές επιλογές. Παρόλο που είναι καλή ιδέα να έχετε μια επαρκή επιλογή προσφορών σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης επιχείρησης, έχοντας πάρα πολλές επιλογές μπορεί να αφήσει τους συμμετέχοντες στο σχέδιο να αισθάνονται μπερδεμένοι. Ορισμένα σχέδια έχουν δεκάδες ή ακόμα και εκατοντάδες κεφάλαια, επενδυτικά συμβόλαια, προσόδους και εναλλακτικές λύσεις σε μετρητά εκτός από έναν αυτοδιαχειριζόμενο λογαριασμό μεσιτείας. Αυτό μπορεί να οδηγήσει σε αντίδραση των ελάτων στο φως των προβολέων από τους συμμετέχοντες στο σχέδιο, οι οποίοι μπορεί απλά να επιλέξουν να αποχωρήσουν από το σχέδιο εντελώς.
• Αποτυχία αυτόματης επανεγγραφής των συμμετεχόντων στο πρόγραμμα. Οι εργοδότες που επανεισαγγίζουν αυτόματα τους υπαλλήλους τους σε τακτική βάση μπορούν να αυξήσουν το συνολικό ποσοστό συμμετοχής τους, προσελκύοντας όσους μπορεί αρχικά να αποχωρήσουν από την εγγραφή.
• Παράλειψη προσφοράς νέων χαρακτηριστικών σχεδίων στους σημερινούς συμμετέχοντες. Ορισμένοι εργοδότες παρέχουν μόνο νέα χαρακτηριστικά που ενσωματώνονται στο σχέδιο συνταξιοδότησης σε νέους εργαζόμενους, αντί να επιτρέπουν στους προηγούμενους συμμετέχοντες τους να συμμετέχουν και σε αυτούς. Αυτό μπορεί να εμποδίσει τους προηγούμενους συμμετέχοντες να επωφεληθούν από νέες δυνατότητες, όπως αυτόματη κλιμάκωση ή αντιστοίχιση συνεισφορών.
• Προσφορά επενδυτικών επιλογών που είναι πολύ συγκεκριμένες. Τα κεφάλαια του τομέα και του υποτομέα είναι γενικά κατάλληλα για πιο εξελιγμένους επενδυτές και πολλοί από αυτούς ενδέχεται να μην ανταποκριθούν στα νέα εμπιστευτικά πρότυπα που ορίζονται από το DoL. Οι εργοδότες θα πρέπει να επιμείνουν σε γενικά κεφάλαια που επενδύουν στις συνολικές αγορές προκειμένου να ελαχιστοποιήσουν την ενδεχόμενη υποχρέωση. (Για σχετική ανάγνωση, βλέπε: Τι σημαίνει η πολιτική καταπιστευτικής διαχείρισης DoL για συμβούλους. )
• Μια επιτρεπτή πολιτική δανεισμού. Αν και είναι σε θέση να πάρει ένα δάνειο από ένα σχέδιο 401 (k) μπορεί να είναι ένας lifesaver για ορισμένους υπαλλήλους που χρειάζονται τα μετρητά γρήγορα, οι εργοδότες που επιτρέπουν περισσότερα από ένα δάνεια από το σχέδιο μπορούν ουσιαστικά να στείλουν το μήνυμα ότι το σχέδιο μπορεί να είναι θεωρείται ως ένας τύπος τραπεζικού λογαριασμού - που θα εμποδίσει τους περισσότερους επενδυτές να φθάσουν τους στόχους συνταξιοδότησης.
• Παράλειψη προσφοράς λογαριασμού Roth. Πολλοί βασικοί υπάλληλοι και στελέχη που συμμετέχουν σε σχέδια 401 (k) έχουν εισοδήματα που είναι υπερβολικά υψηλά για να επιτρέψουν άμεσες συνεισφορές Roth IRA. Αλλά μπορούν ακόμα να συμμετάσχουν σε ένα σχέδιο Roth 401 (k) αν αυτό είναι διαθέσιμο σε αυτούς. Χωρίς την επιλογή αυτή, απομακρύνονται οι μόνοι τρόποι συσσώρευσης του αφορολόγητου εισοδήματος.

Η κατώτατη γραμμή

Παρόλο που τα σχέδια 401 (k) αποτελούν ένα σημαντικό τμήμα των αποταμιεύσεων για συνταξιοδότηση εκατομμυρίων Αμερικανών, ο τρόπος με τον οποίο έχουν σχεδιαστεί μπορεί να κάνει τεράστια διαφορά στο επίπεδο αποτελεσματικότητας των σχεδίων. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον σχεδιασμό και τη φορολογία 401 (k), κατεβάστε την έκδοση 575 από την ιστοσελίδα του IRS στη διεύθυνση www. irs. gov. (Για σχετική ανάγνωση βλέπε:

Τα σχέδια Roth 401 (k) αντιστοιχίζονται από τους εργοδότες; ) AD: