Οι χρηματοοικονομικές επενδύσεις που προσφέρουν χαμηλά πιθανά κέρδη είναι τεχνικά οι χειρότερες για τους επενδυτές. Αυτές οι επενδύσεις είναι συνήθως χαμηλότεροι κίνδυνοι για τους επενδυτές και χρησιμοποιούνται γενικά για τη διατήρηση της αξίας των επενδύσεων χωρίς αναγκαστικά να παρέχουν υψηλές αποδόσεις στους επενδυτές. Πολλές επενδύσεις υψηλότερου κινδύνου αποδεικνύονται άσχημα για τους επενδυτές και έχουν ως αποτέλεσμα απώλεια επενδύσεων ή χαμηλότερη από την αναμενόμενη απόδοση.
Το ποσό του κινδύνου που ενέχει μια επένδυση αποτελεί σημαντικό παράγοντα για το πόσο μια απόδοση μπορεί να αναμένεται για τον επενδυτή. Το συμβιβασμό κινδύνου-απόδοσης είναι μια γενική αρχή που εκφράζει την έννοια των υψηλότερων κινδύνων που φέρνουν υψηλότερες αποδόσεις των επενδύσεων. Οι φτωχότεροι επενδυτές είναι γενικά και οι επενδύσεις με χαμηλότερο κίνδυνο. Από τεχνικής απόψεως, όμως, οποιαδήποτε επένδυση που προκαλεί απώλεια είναι ένας κακός εκτελεστής. Οι επενδύσεις χαμηλότερου κινδύνου είναι συνήθως ρευστά περιουσιακά στοιχεία, όπως μετρητά σε λογαριασμούς ταμιευτηρίου, πιστοποιητικά καταθέσεων (CDs) και ομολογιακά δάνεια (T-bonds). Η πιο ρευστότερη επένδυση όλων, μετρητών, ήταν ο χειρότερος ιστορικός εκτελεστής. Από το 1926 μέχρι σήμερα, τα μετρητά θα είχαν μέση αρνητική απόδοση μετά τους φόρους και τον πληθωρισμό.
Οι επενδύσεις χαμηλής απόδοσης διαδραματίζουν σημαντικό ρόλο στο χρηματοπιστωτικό μας σύστημα ως χώρος προσωρινής αποθήκευσης κεφαλαίων και διατήρησης των διαθέσιμων προς χρήση. Οι επενδύσεις χρειάζονται χρόνο για να μετατραπούν σε μετρητά και είναι γνωστές ως μη ρευστοποιήσιμα στοιχεία ενεργητικού. Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία δεν είναι τόσο εύκολα διαθέσιμα για τον επενδυτή για την πληρωμή των χρεών και ορισμένοι πιστωτές προτιμούν ένα ορισμένο ποσό ρευστών περιουσιακών στοιχείων να είναι διαθέσιμα στους δανειολήπτες. Οι χαμηλές επιδόσεις, οι επενδύσεις σε ρευστό παρέχουν χαμηλή απόδοση για τον επενδυτή και μικρό κίνδυνο απώλειας. Τα συνταξιοδοτικά ταμεία επενδύουν συχνά σε επενδύσεις χαμηλής απόδοσης καθώς ο επενδυτής πλησιάζει τη συνταξιοδότησή του για να προστατεύσει την επενδυτική αξία του λογαριασμού. Οι επενδυτές θα πρέπει να εξετάσουν προσεκτικά τους δικούς τους οικονομικούς στόχους και να επιλέξουν ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο που να αντανακλά έναν καλό δείκτη κινδύνου / απόδοσης για προσωπική οικονομική υγεία.
Έχω μετατρέψει έναν παραδοσιακό IRA σε Roth. Η μετατροπή ήταν ένα μετοχικό κεφάλαιο με βάση το κόστος των $ 19, 000 στον παραδοσιακό IRA. Την ημέρα της μετατροπής, η αξία ήταν 34, 000 δολάρια. Ποιο ποσό πρέπει να χρησιμοποιήσει ο χρηματιστηριακός οίκος για το 1099-R;
Τα περιουσιακά στοιχεία των IRA δεν φέρουν βάση κόστους για φορολογικούς σκοπούς.
Ποιες επενδύσεις θα ήταν οι πλέον κατάλληλες για έναν πελάτη που επενδύει για συνταξιοδότηση και αναζητά προστασία στο μέλλον από τον κίνδυνο αγοραστικής δύναμης;
Ποια επένδυση θα ήταν καταλληλότερη για έναν πελάτη που επενδύει για συνταξιοδότηση και αναζητά προστασία από τον κίνδυνο αγοραστικής δύναμης στο μέλλον; Α. Εταιρικές ομολογίεςB. Προτιμώμενα αποθέματαC. Σταθερή αποζημίωση. Μεταβλητές προσόδους Η σωστή απάντηση είναι "D" επειδή οι άλλες τρεις επιλογές προσφέρουν σταθερές αποδόσεις που δεν προστατεύουν από τον πληθωρισμό.
Ο πελάτης της IA έχει πρωταρχικό στόχο τη μείωση του φόρου και έναν δευτερεύοντα στόχο του τρέχοντος εισοδήματος. Ποιες επενδύσεις θα ήταν καταλληλότερες;
Α. Treasury STRIPS β. Αποθέματα ανάπτυξης c. Σταθερές προσόδους δ. Δημοτικά χρεόγραφα Απάντηση: Τα DFixed έσοδα, τα αποθέματα ανάπτυξης και τα STRIPS δεν προσφέρουν τρέχον εισόδημα. Επίσης, οι σταθερές προσόδους προσφέρουν φορολογική αναβολή του εισοδήματος, ενώ τα δημοτικά ομόλογα προσφέρουν αφορολόγητα εισοδήματα.