Κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής σταδιοδρομίας μας, δημιουργούμε τα οφέλη συνταξιοδότησης κοινωνικής ασφάλισης συσσωρεύοντας αρκετά τέταρτα των κερδών για πρώτη φορά. Τα κέρδη αυτά συγκεντρώνονται κατά τον υπολογισμό των οφελών μας. Τα βασικά στοιχεία του τύπου που καθορίζει το όφελος συνταξιοδότησης είναι τα κορυφαία 35 χρόνια των κερδών μας.

Για να είμαστε λίγο πιο συγκεκριμένοι, το επίδομα συνταξιοδότησής σας βασίζεται στα μηνιαία κέρδη των 420 μηνών (35 ετών) που έχετε δείξει. Οι μέσες απολαβές σας είναι το άθροισμα αυτών των αναγραφόμενων 420 μηνών, διαιρούμενων με 420. Αυτό είναι ουσιαστικά ο υπολογισμός του βασικού ασφαλιστικού σας ποσού, το οποίο είναι το όφελος που θα λάβουν οι περισσότεροι εάν διεκδικήσουν την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης (FRA). Πώς επηρεάζει η εργασία μεγαλύτερης διάρκειας τις παροχές κοινωνικής ασφάλισης; Καθώς οι οικονομικοί σύμβουλοι βοηθούν τους πελάτες τους με τον οικονομικό σχεδιασμό για συνταξιοδότηση, αυτό είναι ένα ζήτημα που πρέπει να εξεταστεί και να εξεταστεί από διάφορες οπτικές γωνίες. (Για περισσότερες πληροφορίες: Πως να πλοηγηθείτε στην κοινωνική ασφάλιση με τους πελάτες σας .)

Ο αντίκτυπος της μεγαλύτερης διάρκειας σε υπολογισμούς παροχών

Ο ιστότοπος κοινωνικής ασφάλισης ορίζει την ηλικία συνταξιοδότησης ως την ηλικία κατά την οποία αρχίζετε να λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης. Ορίζουν την ηλικία διακοπής εργασίας σας ως την ηλικία κατά την οποία εγκαταλείπετε το εργατικό δυναμικό. Συνεχίζουν να λένε ότι αυτή η ηλικία μπορεί να επηρεάσει το ποσό του οφέλους συνταξιοδότησής σας από την Κοινωνική Ασφάλιση. Εάν ένας εργαζόμενος σταματήσει να εργάζεται πριν συγκεντρώσει κέρδη αξίας 35 ετών, τότε το μηδέν θα χρησιμοποιηθεί για εκείνα τα έτη χωρίς κέρδη και θα χρησιμεύσει για να μειώσει τα οφέλη σας.

Μέχρι την ηλικία των 60 ετών τα κέρδη σας αναπροσαρμόζονται προς τα πάνω για να αντικατοπτρίζουν την οικονομική ανάπτυξη και τον αντίκτυπο του πληθωρισμού από τότε που ξεκινήσατε να κερδίζετε εισόδημα. Μόλις περάσετε την ηλικία των 60 ετών, τυχόν πρόσθετα κέρδη θα υπολογίζονταν στα πρώτα 35 χρόνια χωρίς την αναπροσαρμογή. Αν τα κέρδη σας μετά την ηλικία των 60 ετών υπερβαίνουν το ποσό των καλυμμένων κερδών, το οποίο είναι πάντοτε τουλάχιστον τόσο υψηλό όσο το ποσό των ασφαλισμένων κερδών του προηγούμενου έτους, τότε τα κέρδη του έτους αυτού γενικά θα αυξήσουν το βασικό ποσό ασφάλισης του εργαζομένου. Στην απλή αγγλική γλώσσα, η ηλικία των 60 ετών δεν θα βλάψει το όφελος σας και θα μπορούσε να συμβάλει στην αύξηση της. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε: Συμβουλές σχετικά με την καθυστέρηση των οφελών κοινωνικής ασφάλισης. )

Εάν ο πελάτης συνεχίσει να εργάζεται στα 60 ή και πέρα ​​του, η Κοινωνική Ασφάλιση θα υπολογίσει εκ νέου τα οφέλη για κάθε έτος που εργάζεται, ανεξάρτητα από το αν απολαμβάνει ή όχι κάποιο όφελος. Για κάποιον που δεν μπορεί να ασκεί συνολικά 35 χρόνια εργασίας, ένα επιπλέον έτος εργασίας μπορεί να αντικαταστήσει ένα έτος χωρίς κέρδη και να αυξήσει το μέσο εισόδημά του και το όφελος του. Επιπλέον, αυτό θα αυξήσει τα οφέλη οποιουδήποτε άλλου που θα μπορούσε να κερδίσει ένα όφελος από την εγγραφή κερδών σας. Αυτό θα μπορούσε να περιλαμβάνει εξαρτώμενα παιδιά, σύζυγο ή ακόμη και τους γονείς σας.

Αποτελέσματα κέρδους

Για τους πελάτες που ζητούν το όφελος τους πριν από την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής τους (προς το παρόν 66 για όσους γεννήθηκαν πριν από το 1960), κάθε εισόδημα άνω των $ 15, 720 για το 2016 θα οδηγήσει σε μείωση $ 1 το όφελος τους για κάθε εισόδημα άνω των 2 δολαρίων. Κατά το έτος κατά το οποίο ο εργαζόμενος φτάνει στο FRA, το όριο εισοδήματος αυξάνεται στα $ 41, 880 το 2016 και η μείωση των παροχών είναι $ 1 σε παροχές για κάθε $ 3 πέρα ​​από το όριο εισοδήματος. (

Αλλαγές κοινωνικής ασφάλισης για το 2016

.) Τα έσοδα που αποκομίσθηκαν περιλαμβάνουν μισθούς, καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπόνους, αμοιβές διακοπών και προμήθειες, επειδή βασίζονται στην απασχόληση. Τα έσοδα από έσοδα δεν περιλαμβάνουν τα έσοδα από επενδύσεις, τις πληρωμές συντάξεων, τα έσοδα από κρατικές συνταξιοδοτήσεις, τις στρατιωτικές πληρωμές συντάξεων ή παρόμοιους τύπους εισοδήματος από μη τακτοποιημένους λογαριασμούς. Μόλις φτάσουν στο FRA τους δεν υπάρχουν μειώσεις των παροχών για έσοδα από έσοδα. Στο βαθμό που χάνονται οφέλη λόγω υπέρβασης των ορίων εισοδήματος, ο πελάτης θα λάβει αυτές τις παροχές μόλις φτάσουν στο FRA ως αύξηση του μηνιαίου τους οφέλους.

Φορολόγηση των παροχών

Αν τα εισοδήματά σας από όλες τις πηγές υπερβαίνουν ορισμένα όρια, τα οφέλη σας από την κοινωνική ασφάλιση ενδέχεται να υπόκεινται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος και σε 13 κράτη επίσης φόρους εισοδήματος. Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, η φορολόγηση των παροχών κοινωνικής ασφάλισης βασίζεται στο "συνδυασμένο εισόδημα. "Αυτό υπολογίζεται ως προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) του πελάτη σας συν όλους τους μη υποκείμενους στον φόρο τόκους, συν το ήμισυ του επιδόματος κοινωνικής ασφάλισης του πελάτη σας. Στην περίπτωση αυτή, όλα τα εισοδήματα που αποκτήθηκαν ή δεν έλαβαν υπόψη λαμβάνουν υπόψη τον υπολογισμό του συνδυασμένου εισοδήματος. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.:

Πώς επιβάλλονται παροχές κοινωνικής ασφάλισης

.) Για μεμονωμένα άτομα που έχουν εισοδήματα συνολικού ύψους $ 25.000 έως $ 34.000, το 50% φόρος εισοδήματος. Αν το συνδυασμένο εισόδημά σας υπερβαίνει τα $ 34, 000, μέχρι το 85% των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης θα μπορούσε να φορολογηθεί. Για τους κοινούς αρραβώνα με συνδυασμένα εισοδήματα $ 32, 000 έως $ 44, 000, το 50% του επιδόματος κοινωνικής ασφάλισής σας μπορεί να υπόκειται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Εάν το συνδυασμένο εισόδημά σας υπερβαίνει τα $ 44, 000, μέχρι το 85% των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης θα μπορούσε να φορολογηθεί. Δεν υπάρχουν όρια ηλικίας για τη φορολόγηση παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Οι εργαζόμενοι υπόκεινται στους φόρους Medicare και Federal Contributions Act (FICA) για τα έσοδα από εισόδημα ανεξάρτητα από την ηλικία τους. Το μέγιστο ποσό του επιδόματος κοινωνικής ασφάλισης που θα υπόκειται σε φόρους είναι 85%, ανεξάρτητα από το ύψος του εισοδήματός σας.

Πρακτικές πτυχές

Στην πράξη, οι πελάτες θα εργάζονται στα έτη συνταξιοδότησής τους για διάφορους λόγους που περιλαμβάνουν την επιθυμία να παραμείνουν ενεργοί και αφοσιωμένοι. Μπορεί επίσης να θέλουν να ξεκινήσουν μια καριέρα encore ή μπορεί να χρειαστούν το εισόδημα. Η κατανόηση των διαφόρων επιπτώσεων της μεγαλύτερης διάρκειας εργασίας στα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης του πελάτη σας είναι σημαντική. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι οι πελάτες κατανοούν ότι η ηλικία των 60 ετών δεν επηρεάζει ιδιαίτερα τα οφέλη τους.(999)

Οι οικονομικοί σύμβουλοι θα πρέπει να συμβουλεύουν τους πελάτες που εργάζονται και λαμβάνουν τα οφέλη τους όσον αφορά τόσο τις πιθανές συνέπειες του φόρου εισοδήματος όσο και η πιθανή μείωση των παροχών από υπερβολικό εισόδημα. Θα πρέπει να γνωστοποιήσουν στους πελάτες τους τη δυνατότητα να αποσύρουν την απαίτηση κοινωνικής ασφάλισης και να υποβάλουν εκ νέου αίτηση σε μεταγενέστερη ημερομηνία, ουσιαστικά μια προσφορά που είναι διαθέσιμη τους πρώτους 12 μήνες μετά την έναρξη του οφέλους τους. Για τους πελάτες που έχουν φτάσει στο FRA τους, έχουν την επιλογή να αναστείλουν το όφελος τους εάν είναι επιθυμητό.

Η κατώτατη γραμμή Υπάρχουν πολλές παρανοήσεις σχετικά με τον αντίκτυπο που έχει ο χρόνος εργασίας για τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης. Οι οικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να βοηθήσουν να εκπαιδεύσουν τους πελάτες τους κατάλληλα, ώστε να μπορούν να λαμβάνουν καλύτερες αποφάσεις και να ενσωματώνουν αυτές τις πληροφορίες στον προγραμματισμό συνταξιοδότησης. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Η χαμηλή πτώση στην εργασία κατά τη συνταξιοδότηση

.)