α:

Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων θα πρέπει να περάσουν από τη διαδικασία συμφιλίωσης τουλάχιστον μία φορά το μήνα, και πολλοί σύμβουλοι επιχειρήσεων συνιστούν την πραγματοποίηση τραπεζικών συμφωνιών εβδομαδιαίως ή και καθημερινά.

Η διαδικασία συμφιλίωσης των τραπεζών

Οι συμφωνίες των τραπεζών είναι μια κοινή λογιστική πρακτική που χρησιμοποιούν οι επιχειρήσεις για την επαλήθευση της ακρίβειας των καταγραφών των χρηματοοικονομικών συναλλαγών, όπως πληρωμές πληρωτέων λογαριασμών, εισπράξεις εισπρακτέων λογαριασμών και τραπεζικές καταθέσεις. Η διαδικασία συμφιλίωσης των τραπεζών περιλαμβάνει τη σύγκριση των εσωτερικών λογιστικών στοιχείων της εταιρείας με τη λεπτομερή τραπεζική δήλωσή της για τον εντοπισμό και τη διόρθωση τυχόν αποκλίσεων. Συνήθως, τα στοιχεία που έχουν εκκρεμές, όπως οι επιταγές που έχουν γραφτεί και αποστέλλονται αλλά δεν έχουν ακόμη εξαργυρωθεί, σημειώνονται έτσι ώστε οι εταιρείες να μπορούν να παρακολουθήσουν για να βεβαιωθούν ότι οι έλεγχοι θα εκκαθαριστούν εγκαίρως.

Η διαδικασία ταμειακής συμφιλίωσης

Η ταμειακή ροή είναι ιδιαίτερα σημαντική για τις μικρές επιχειρήσεις δεδομένου ότι έχουν σημαντικά χαμηλότερα κεφάλαια κίνησης και πρόσβαση σε χρηματοδότηση από ό, τι οι μεγαλύτερες επιχειρήσεις. Ως εκ τούτου, είναι πολύ σημαντικό οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων να γνωρίζουν συνεχώς τις θέσεις ταμειακών ροών τους. Για να διαχειριστούν τις επιχειρήσεις τους καλά, πρέπει να γνωρίζουν ποια έσοδα έχουν εισέλθει, ποια έξοδα πρόκειται να πληρωθούν και πόσα μετρητά έχουν. Οποιοδήποτε από αυτά τα στοιχεία μπορεί να αλλάξει σημαντικά τόσο συχνά όσο μια μέρα στην επόμενη. Η συχνή εξυγίανση των τραπεζών είναι ένα εξαιρετικό εργαλείο διαχείρισης για τη διατήρηση μιας σταθερής επίγνωσης της ακριβούς οικονομικής θέσης της εταιρείας καθώς και για τον εντοπισμό οποιωνδήποτε προβλημάτων, όπως οι απολεσθείσες πληρωμές ή προβλήματα με τις συλλογές πληρωτέων λογαριασμών. Η πραγματοποίηση τραπεζικών συμφωνιών πιο συχνά μπορεί να καταστήσει τη διαδικασία ευκολότερη και λιγότερο χρονοβόρα, καθώς υπάρχουν λιγότερες αποκλίσεις για να εντοπιστούν και να διορθωθούν κατά τη διάρκεια μίας εβδομάδας από ό, τι κατά τη διάρκεια ενός μήνα.

Η ύπαρξη μιας σταθερής διαδικασίας τραπεζικής συμφιλίωσης και η διατήρηση καλών αρχείων τραπεζικής συμφιλίωσης είναι επίσης σημαντική για μια μικρή επιχείρηση στη σχέση της με τους δανειστές και τους επενδυτές. Τόσο οι δανειστές όσο και οι ελεγκτές ασχολούνται συνήθως με την ανάλυση των τραπεζικών στοιχείων συμφιλίωσης μιας εταιρείας όταν αξιολογούν την οικονομική ευρωστία της εταιρείας.