Ο αυτοδιοικούμενος IRA είναι ένας ευέλικτος οικονομικός πόρος για τη συνταξιοδότηση. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για να πάρετε ένα δάνειο. Υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί που πρέπει να έχετε κατά νου ή το IRS μπορεί να αποφασίσει ότι ο λογαριασμός δεν πληροί πλέον τις προϋποθέσεις για αναβαλλόμενη φορολογία. Οι δανειστές που δίνουν δάνεια στους IRA επιβάλλουν πρόσθετες απαιτήσεις.
Το δάνειο πρέπει να είναι δομημένο ως χρέος χωρίς προσφυγή, στον οποίο ο δανειστής μπορεί να καταλάβει μόνο την ασφάλεια σε περίπτωση αθέτησης. Επειδή ο δανειστής είναι περιορισμένος σε επιλογές ανάκτησης, το επιτόκιο μπορεί να είναι υψηλότερο από αυτό που θα ήταν για ένα δάνειο προσφυγής. Η προκαταβολή που απαιτείται είναι γενικά υψηλότερη και προέρχεται από μετρητά ήδη στον IRA. Ορισμένα μετρητά, συνήθως το 10% του δανείου, ενδέχεται να υποχρεωθούν να παραμείνουν στο IRA ως ταμείο έκτακτης ανάγκης. Οι δανειστές εξετάζουν επίσης την ικανότητα της ιδιοκτησίας να πληρώνει τα δικά της μηνιαία έξοδα, γεγονός που καθιστά λιγότερο πιθανό να καταλήξει σε αθέτηση.
Το δάνειο δεν μπορεί να περιλαμβάνει αποκλεισμένο άτομο. Αυτό περιλαμβάνει τον σύζυγο, τους προγόνους, τους απογόνους της γραμμής ή τους συζύγους των γραμμικών απογόνων. Για παράδειγμα: ο Fred κρατά έναν αυτοδιοικούμενο IRA. Θέλει να χρησιμοποιήσει τον ΙΡΑ για να αγοράσει ένα μικρό σπίτι για να ζήσει η κόρη του. Κάποτε, όταν η οικογένεια της κόρης του είναι πολύ μεγάλη για το σπίτι, σχεδιάζει να κινηθεί προς το ίδιο. Έχει αρκετά μετρητά για να μειώσει το 40%, και ο IRA δημιουργεί αρκετά έσοδα για να πληρώσει την υποθήκη. Πρόκειται για απαγορευμένη συναλλαγή για δύο λόγους: δεν μπορεί να χρησιμοποιήσει τα κεφάλαια του IRA είτε για την κόρη του αποκλεισμένου ατόμου είτε για τη μελλοντική του χρήση. Ο Fred μπορεί αντ 'αυτού να αγοράσει το σπίτι με την υποθήκη και το ενοίκιο του σε ένα μη αποκλεισμένο πρόσωπο όπως ο γαμπρός του.
Μια δυσάρεστη συνέπεια ενός δανείου στο πλαίσιο ενός αυτοκατευθυνόμενου IRA είναι ότι ένας "μη σχετικός φόρος εισοδήματος επιχειρήσεων" εισέρχεται όταν ένα μόχλευρο περιουσιακό στοιχείο δημιουργεί εισόδημα που θα ήταν φορολογητέο αν δεν ήταν σε έναν ΙΡΑ. Να είστε βέβαιος να ελέγξετε με έναν λογιστή για αυτό.
Μπορώ να βγάλω τα περισσότερα του ενεργητικού μου από τον IRA μου και να χρησιμοποιήσω τα μετρητά όσο το αντικαθιστώ στο IRA μέσα σε ένα χρόνο;
Γενικά, προκειμένου η διανομή να θεωρηθεί μη υποκείμενη στο φόρο, πρέπει να μεταφερθεί (κατατεθεί) στο IRA (ή σε κάποιον από τους IRAs σας) εντός 60 ημερών από την παραλαβή των κατανεμημένων περιουσιακών στοιχείων. Μετά την περίοδο των 60 ημερών, κάθε ποσό που δεν έχει αντικατασταθεί δεν μπορεί να μεταφερθεί και θα θεωρηθεί φορολογητέο.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Μπορώ να χρησιμοποιήσω τον IRA μου για να πληρώσω τα δάνεια μου για κολέγιο;
Μάθετε πώς να χρησιμοποιείτε τις αποταμιευτικές αποζημιώσεις IRA για να πληρώσετε για τα δάνεια του κολλεγίου σας, συμπεριλαμβανομένου του τρόπου αποφυγής της ποινής 10% πρόωρης απόσυρσης.