Πίνακας περιεχομένων:
- Περίοδος συσσώρευσης Vs. Περίοδος αναγγελίας
- Έσοδα Vs. Principal
- Τακτικά Έσοδα Vs. Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη
Οι μεταβλητές προσόδους είναι αναβαλλόμενες. Αυτό σημαίνει ότι ένας επενδυτής δεν καταβάλλει φόρους επί των εσόδων από τόκους από την πρόσοδο του μέχρι να αρχίσει να λαμβάνει διανομές. Μόλις λάβει διανομές από την πρόσοδο του, φορολογείται μόνο στο εισόδημα και όχι στον κύριο. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) θεωρεί ότι το πρώτο χρήμα που διανέμεται είναι το ενδιαφέρον. Επιπρόσθετα, τα έσοδα από την πρόσοδο φορολογούνται με τα συνηθισμένα έσοδα και όχι με τα μακροπρόθεσμα επιτόκια κεφαλαιουχικών κερδών.
Περίοδος συσσώρευσης Vs. Περίοδος αναγγελίας
Μια μεταβλητή προσφορά χωρίζεται σε δύο φάσεις. Η περίοδος συσσώρευσης αρχίζει όταν ο επενδυτής αγοράζει την πρόσοδο και διαρκεί έως ότου αρχίσει να λαμβάνει διανομές. Στην ιδανική περίπτωση, η επένδυση στην οποία τοποθετείται η προσφορά είναι καλή κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, και η προσόδου αυξάνεται με ενδιαφέρον. Ο επενδυτής δεν υποχρεούται να καταβάλλει φόρους επί των τόκων αυτών κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης.
Η φάση της προσφοράς είναι όταν ένας επενδυτής μεταβλητής πρόσοδος λαμβάνει το κεφάλαιο και τους τόκους του πίσω σε μια σειρά σταθερών πληρωμών. Κατά τη διάρκεια αυτής της φάσης, πρέπει να πληρώσει φόρους εισοδήματος για τα χρήματα που έκανε κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης.
Έσοδα Vs. Principal
Η IRS αξιολογεί μόνο τους φόρους επί του εισοδήματος της διανομής και όχι τον κύριο, ο οποίος υποθέτει ότι είχε ήδη φορολογηθεί πριν επενδυθεί. Τα πρώτα αποσυρθέντα χρήματα αντιμετωπίζονται ως τόκοι, επομένως φορολογούνται. Ένας επενδυτής που έχει ένα ετήσιο υπόλοιπο ύψους 1 εκατ. Δολαρίων, με $ 100, 000 από αυτό το ενδιαφέρον, φορολογείται με τα πρώτα $ 100, 000 που αποχωρεί.
Τακτικά Έσοδα Vs. Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη
Ίσως το μεγαλύτερο μειονέκτημα των μεταβλητών προσόδων είναι ότι φορολογούνται με τους συνήθεις συντελεστές εισοδήματος και όχι με τα μακροπρόθεσμα επιτόκια κεφαλαιουχικών κερδών. Αυτό είναι ιδιαίτερα προβληματικό για τους επενδυτές υψηλού εισοδήματος, για τους οποίους οι συνήθεις φόροι εισοδήματος, από το 2015, μπορεί να φθάσουν το 39,6%. Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη, αντίθετα, φορολογούνται σε όχι περισσότερο από 20%.
Κρατικοί Φόροι και Συνταξιοδότηση: Τι πρέπει να γνωρίζεις και να σχεδιάζεις | Οι κρατικοί φόροι της Investopedia
Διαδραματίζουν κρίσιμο ρόλο στην ποιότητα ζωής των συνταξιούχων. Ας δούμε τι πρέπει να λάβουμε υπόψη.
Ποιες είναι οι διαφορές μεταξύ του ακαθάριστου εισοδήματος, του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος και του τροποποιημένου προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος;
Ανακαλύπτουν πώς ο υπολογισμός του συνολικού φορολογητέου εισοδήματος είναι ευκολότερος όταν το ακαθάριστο εισόδημα, το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημα και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα είναι πλήρως κατανοητά
Πώς μεταβάλλονται οι προσόδους που φορολογούνται κατά το θάνατο;
Ανακαλύψτε πώς οι μεταβλητές προσόδους φορολογούνται μετά το θάνατο ενός συνταξιούχου, συμπεριλαμβανομένης μιας εξήγησης των διαφόρων επιλογών πληρωμής που είναι διαθέσιμες στους δικαιούχους.