α:

Συνήθως, τα σχέδια 401 (k) δεν υπόκεινται σε κρατικούς νόμους απαξίωσης επειδή καλύπτονται από τον νόμο περί ασφάλειας εισοδήματος από συνταξιοδοτικό προσωπικό (ERISA). Ωστόσο, εάν διαθέτετε έναν παλιό λογαριασμό 401 (k) με έναν προηγούμενο εργοδότη ο οποίος θέλει να τερματίσει το σχέδιο, τα περιουσιακά σας στοιχεία μπορεί να αποφεύγονται εάν ο διαχειριστής του σχεδίου δεν είναι σε θέση να επικοινωνήσει μαζί σας.

Τι είναι η φυγή;

Η απαγόρευση είναι ο νομικός όρος για τη διαδικασία με την οποία οι κυβερνήσεις των κρατών μπορούν να αναλάβουν την κυριότητα των εγκαταλελειμμένων χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων, όπως τραπεζικοί λογαριασμοί, επενδυτικοί λογαριασμοί και IRA, εάν δεν μπορούν να βρεθούν οι ιδιοκτήτες. Αρχικά είχε ως στόχο να αποτρέψει την περιττή σπατάλη περιουσιακών στοιχείων σε περίπτωση που ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού πεθάνει χωρίς κληρονόμους, η διαδικασία μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να διεκδικήσει τα περιουσιακά στοιχεία των κατοίκων υπό ορισμένες συνθήκες.

Για περιουσιακά στοιχεία που πρέπει να αποφεύγονται, πρέπει να παραμείνουν ανενεργά για ένα καθορισμένο χρονικό διάστημα, που ονομάζεται περίοδος νάρκης. Δεδομένου ότι κάθε κράτος καθορίζει τους δικούς του κανονισμούς απαγόρευσης, αυτή η περίοδος μπορεί να ποικίλει αλλά είναι συνήθως μεταξύ τριών και πέντε ετών.

Γιατί προστατεύονται τα σχέδια 401 (k);

Τα σχέδια αποταμίευσης συνταξιοδοτούμενων από τον εργοδότη, όπως το 401 (k), διέπονται από την ERISA, η οποία παρέχει προστασία για την αποταμίευση των εργαζομένων. Για να διασφαλιστεί η συνεπής συμμετοχή και διοίκηση των σχεδίων σε όλες τις κρατικές γραμμές, η ERISA σχεδιάστηκε ειδικά για να προλαμβάνει τους νόμους που έρχονται σε σύγκρουση με τις κατευθυντήριες γραμμές της.

Επειδή τα σχέδια 401 (k) σχεδιάζονται για να παραμείνουν αδιάθετα για μεγάλο χρονικό διάστημα κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης, δεν ισχύουν οι συνήθεις περίοδοι της περιόδου ηρεμίας που είναι εγγενείς στη διαδικασία καταπάτησης. Επιπλέον, δεδομένου ότι οι νόμοι απατεώνων κάθε κράτους είναι διαφορετικοί, επιτρέποντας στα σχέδια 401 (k) να υποκρύπτονται, τόσο οι εργαζόμενοι όσο και οι εργοδότες πρέπει να παρακολουθούν τη μεταβαλλόμενη νομοθεσία. Εάν ένας εργαζόμενος μετακομίζει σε ένα νέο κράτος, για παράδειγμα, ένα 401 (k) από έναν προηγούμενο εργοδότη υπόκειται σε διαφορετικούς νόμους απαξίωσης από έναν λογαριασμό που άνοιξε στη νέα θέση. Επειδή αυτό υπονομεύει σοβαρά την επιχειρησιακή αποδοτικότητα αυτών των σχεδίων και επειδή αποθαρρύνει τους εργοδότες να προσφέρουν σχέδια και υπαλλήλους από τη συμμετοχή τους, η ERISA προστατεύει τα σχέδια 401 (k) από την αποτροπή.

Η μόνη εξαίρεση σε αυτόν τον κανόνα είναι εάν ο εργοδότης θέλει να τερματίσει ένα σχέδιο που κρατά τον λογαριασμό ενός προηγούμενου εργαζομένου που δεν μπορεί να βρεθεί. Εάν η επαφή δεν μπορεί να γίνει έτσι ώστε ο εργαζόμενος να μπορέσει να ανακτήσει το λογαριασμό, ο εργοδότης μπορεί να επιλέξει να αποκλείσει το λογαριασμό από το κράτος.