Το πρώτο βήμα στον φορολογικό σχεδιασμό είναι να ζητήσετε συμβουλές από έναν έμπειρο επαγγελματία ο οποίος είναι σε θέση να αλλάξει φορολογικό νόμο και να είναι εξοικειωμένος με την οικονομική σας κατάσταση. Μόλις δημιουργηθεί εμπιστοσύνη με ενημερωμένο σύμβουλο και οριστούν οικονομικοί στόχοι, υπάρχουν ορισμένες μέθοδοι για τη μείωση της φορολογικής επιβάρυνσης των εσόδων και των επενδύσεων. Οι σημερινοί στόχοι πρέπει να συνδυαστούν με σχέδια για πιθανή αύξηση του εισοδήματος και των περιουσιακών στοιχείων, έχοντας κατά νου ότι οι τρέχουσες ευεργετικές φορολογικές στρατηγικές ενδέχεται να μην είναι σχετικές στο μέλλον. Οι παρακάτω μέθοδοι περιστρέφονται γύρω από τη διατήρηση ενός μεγαλύτερου ποσοστού των κερδών, ενώ ταυτόχρονα μεγιστοποιούν τα δολάρια εξοικονόμησης και επενδύσεων.

AD:

Δημοτικά Ομόλογα

Τα ομόλογα που εκδίδονται από κρατικές και δημοτικές αρχές έχουν φορολογικά πλεονεκτήματα. Ενώ οι τόκοι που εισπράττονται από κρατικά χρεόγραφα του Ηνωμένου Βασιλείου φορολογούνται ομοσπονδιακά, τα εισοδήματα που προέρχονται από τα δημοτικά δάνεια είναι απαλλαγμένα από το IRS. Σε πολλές περιπτώσεις, η επένδυση σε χρεωστικούς τίτλους που εκδίδονται στο κράτος κατοικίας των ομολογιούχων απαλλάσσει επίσης τους τόκους από κρατικούς φόρους. Η βασική ιδέα που πρέπει να λαμβάνεται υπόψη κατά την επένδυση σε δημοτικά χρεόγραφα είναι η ισοδύναμη φορολογική απόδοση, συγκεκριμένα η αξιολόγηση της πληρωμής των δημοτικών τοκομεριδίων που θα ισούται ή θα υπερβαίνει τη φορολογητέα απόδοση μιας κυβέρνησης ή εταιρικής ασφάλειας. Εάν ένα 10ετές εταιρικό ομολογία επενδυτικής ποιότητας αποφέρει 4%, ένας επενδυτής με οριακή φορολογική απαίτηση 25% θα επιδιώξει απαλλαγμένη από φόρους απόδοση 3% ή μεγαλύτερη για να εξισώσει το κουπόνι της φορολογητέας επένδυσης με εκείνη μιας δημοτικής έκδοσης με ίση πίστωση ποιότητα και ίση ωριμότητα.

(9)> Επιπλέον, ένα ομόλογο που εκδίδεται από κρατικούς ή τοπικούς κυβερνητικούς οργανισμούς απαλλάσσεται επίσης από τους φορολογικούς υπολογισμούς για τους κατοίκους της εν λόγω χώρας , αυξάνοντας ουσιαστικά την ισοδύναμη φορολογική απόδοση ενός δημοτικού ομολόγου, καθώς οι συντελεστές φόρου εισοδήματος του κράτους προστίθενται στο ομοσπονδιακό οριακό ποσοστό υπολογισμού. Συνοπτικά, όσο μεγαλύτερος είναι ο οριακός φορολογικός συντελεστής, τόσο μεγαλύτερο είναι το φορολογικό πλεονέκτημα για επενδυτές υψηλού εισοδήματος.

AD:

Λογαριασμοί συνταξιοδότησης

Τα οχήματα αποταμίευσης συνταξιοδότησης μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα και επιτρέπουν στα κέρδη να αυξηθούν με αναβαλλόμενη φορολογία. Η μέγιστη συνεισφορά των εργαζομένων σε ένα σχέδιο 401 (k) είναι $ 18, 000 για το 2016. Το ποσό της εισφοράς αφαιρείται από τα φορολογητέα κέρδη W-2 σε βάση δολαρίου για δολάριο. Μαζί με τη μείωση των φορολογητέων μισθών, τα έσοδα από μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη που καταβάλλονται στα επενδυτικά οχήματα του προγράμματος δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακή, κρατική ή τοπική φορολογία, επιτρέποντας στις επενδύσεις να αναπτυχθούν χωρίς επιβάρυνση.

Ενώ οι συμμετέχοντες στο λογαριασμό απόσυρσης φόρου πρέπει να αρχίσουν να λαμβάνουν υποχρεωτικές ελάχιστες διανομές κατά την ηλικία των 70 ετών, 5 η φορολογία μπορεί να ελαχιστοποιηθεί περαιτέρω με τη χρήση ενός ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης (IRA).Μετά τον αποχωρισμό από την υπηρεσία, ένας συνταξιούχος υπάλληλος μπορεί να μεταφέρει στοιχεία ενεργητικού από λογιστικούς λογαριασμούς εργοδότη που έχουν αναβληθεί από τον φόρο στους ΙΡΑ απευθείας χωρίς να υπόκεινται σε ποινές IRS ή σε κανονικό φόρο εισοδήματος. Τα υποχρεωτικά ελάχιστα ποσά απόσυρσης βασίζονται στο προσδόκιμο ζωής του συμμετέχοντα και μπορεί να απαιτούν την είσπραξη σημαντικών ποσών εισοδήματος που υπόκεινται στον κανονικό φόρο εισοδήματος. Ωστόσο, η ονομασία ενός νέου δικαιούχου, όπως ενός παιδιού ή ενός εγγονιού, επιτρέπει την κατανομή των διανομών από τον κληρονομικό IRA σε όλη τη διάρκεια ζωής αυτού του παραλήπτη, ελαχιστοποιώντας τις φορολογητέες διανομές και επιτρέποντας σε μεγαλύτερο περιουσιακό στοιχείο να συνεχίσει να αυξάνεται με φοροαπαλλαγή.

Σταθεροποιημένη βάση

Οι επενδυτές οι οποίοι, κατά τη διάρκεια της ζωής τους, δεν απαιτούν εκκαθάριση τίτλων για εισόδημα, μπορούν να μεταβιβάσουν τις επενδύσεις αυτές σε κληρονόμους με βάση την αύξηση του φόρου. Οι μετοχές των μετοχών που αγοράστηκαν για $ 10 το 1986 μπορούν να μεταφερθούν σε έναν δικαιούχο χωρίς να επιβάλλεται φόρος στη διαφορά μεταξύ της τιμής αγοράς και της παρούσας αξίας του αποθέματος, η οποία μπορεί να ανέρχεται σε $ 800, για παράδειγμα το 2016. Τα σκληρά περιουσιακά στοιχεία όπως ο χρυσός και ο αργυρός τα αποθέματα που δεν πληρώνουν μερίσματα έχουν περαιτέρω πλεονεκτήματα, καθώς η ανατίμηση των εν λόγω επενδυτικών οχημάτων δεν είχε ποτέ αποτελέσει αντικείμενο κεφαλαιουχικών κερδών ή συνήθους φόρου εισοδήματος καθ 'όλη τη διάρκεια ζωής του αρχικού ιδιοκτήτη.