"Δεν μπορείτε να το πάρετε μαζί σας όταν πηγαίνετε." Γνωστός, έτσι δεν είναι; Ενώ αυτή η δήλωση είναι αληθινή, μπορείτε και πρέπει να κάνετε το καλύτερό σας για να ελέγξετε τα περιουσιακά σας στοιχεία από πέρα ​​από τον τάφο. Εάν δεν μπορείτε να το κάνετε αυτό, μπορεί να υπάρχουν εμπόδια στη διαχείριση της περιουσίας σας. Τα εμπόδια αυτά μπορούν να μειώσουν σημαντικά τα οφέλη που θα απολάμβαναν οι κληρονόμοι σας. Οι κατοχές και τα χρήματα που περνούν από έναν σύζυγο στον άλλο δεν είναι γενικά θέμα. Ωστόσο, η διαδικασία μεταφοράς μεταδίδεται πολύ περισσότερο, όταν ο πλούτος μεταβιβάζεται σε μια επόμενη γενιά. Η απαλλαγή απεριόριστης έκπτωσης γάμου στο πλαίσιο του νόμου περί φόρου εισοδήματος των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής επιτρέπει τη μεταβίβαση του πλούτου σε έναν επιζώντα σύζυγο χωρίς να υποστεί δωρεά ή φόρο ακίνητης περιουσίας . Υπό την προϋπόθεση ότι τα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται μεμονωμένα ονομάζονται κατάλληλα, αυτή η διαδικασία θα πρέπει να είναι απρόσκοπτη. Οι υπεύθυνοι σχεδιασμού έχουν, ωστόσο, δει μερικά σημαντικά λάθη σχετικά με τον τίτλο των περιουσιακών στοιχείων που κατέχονται μεμονωμένα, καθώς και τις ονομασίες δικαιούχων που θα ήταν βέβαιο ότι θα αναστατώσουν ακόμη και τα πιο ευτυχισμένα σπίτια. (Για μια κατανόηση του ιστορικού αυτής της διαδικασίας, δείτε το άρθρο: Σχεδιασμός Κτηματολογίου: Βασικά Στοιχεία Σχεδιασμού .)

Για τους σκοπούς του παρόντος άρθρου, θα εξετάσουμε τη μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων σε μια επόμενη γενιά, δηλ. μι. τα παιδιά, τα εγγόνια κλπ. Από τις διάφορες καταστάσεις στις οποίες μετέχουν συνομιλίες μεταφοράς ακινήτων στα γραφεία προγραμματιστών, μερικές εκκρεμείς περιλαμβάνουν μια περίπτωση κατά την οποία ο πρώην σύζυγος ενός προσώπου καταχωρήθηκε ως δικαιούχος σε λογαριασμό με σημαντικά περιουσιακά στοιχεία που κρατούνται εντός, ενός εκατομμυριούχου που δεν είχε στη διάθεσή του σχέδιο μεταβίβασης περιουσίας και η περίπτωση ενός πολυεθνικού με 23 λογαριασμούς σε περισσότερα από 7 χρηματιστήρια με 8 διαφορετικούς συμβούλους με μια εμπιστοσύνη που χρηματοδοτήθηκε μόνο με ακίνητα. Αυτό που είναι βέβαιο είναι ότι μια τεράστια περιουσία θα μπορούσε εύκολα να απειληθεί εάν ο κάτοχος αυτού του πλούτου δεν λάβει υπόψη τη δυναμική μιας μεταφοράς ακινήτων.

Μια στάση που θα θέλατε να αποφύγετε στο τρένο μεταβίβασης ακινήτων είναι το δικαστήριο του εξεταστή. Αυτό είναι όπου οι κληρονόμοι σας θα μπορούσαν να περάσουν τους επόμενους 6 έως 18 μήνες διαλέγοντας την περιουσία σας αν τα σχέδιά σας για τη μεταφορά δεν είναι αποτελεσματικά χαραγμένα. Θα μπορούσατε εύκολα να χάσετε επιπλέον 2% έως 4% της περιουσίας σας λόγω αμοιβών δικηγόρου και δικαστικών εξόδων.

Το δικαστήριο δοκιμαστικής υπηρεσίας είναι το τμήμα του δικαστικού συστήματος που είναι υπεύθυνο για τη διευθέτηση διαθηκών, εμπιστοσύνης, συντηρητικών και κηδεμονία κλπ. Μέρος αυτής της διαδικασίας μπορεί να περιλαμβάνει την εξέταση διαθήκης είναι ένα νομικό έγγραφο που χρησιμοποιείται για τη μεταφορά της περιουσίας σας, διορίζει κηδεμόνες για ανήλικα τέκνα, επιλέγει εκτελεστές διαθηκών και δημιουργεί καταπιστεύματα για τους επιζώντες κληρονόμους σας. Ο εκτελεστής σας θα εξακολουθεί να είναι υπεύθυνος για τη διαλογή της περιουσίας, η οποία μπορεί να διαρκέσει από 6 έως 18 μήνες ανάλογα με τις περιπλοκές.Φανταστείτε ότι το μεγαλύτερο παιδί σας ξοδεύει το επόμενο έτος και το μισό ταξιδεύει μπροστά και πίσω στις ακροαματικές διαδικασίες όταν αυτός ή αυτή θα πρέπει να πένει το πέρασμα σας. Δεν ακούγεται διασκεδαστικό, αλλά είναι πιθανό εάν δεν είστε προετοιμασμένοι για αυτή τη στιγμή που αλλάζει τη ζωή. (Για σχετική ανάγνωση, ανατρέξτε στο άρθρο: Τιτλοποίηση και Μεταβίβαση Ακινήτων - Στρατηγικές Εξετάσεων .)

Αν έχετε ανήλικα παιδιά στο σπίτι, παρακαλούμε να εξετάσετε μια διαθήκη που διορίζει την κηδεμονία των παιδιών σας. Εάν ένας κηδεμόνας δεν έχει οριστεί κατά τη στιγμή του θανάτου, η οικογένειά σας που θα επιβιώσει θα πρέπει να ζητήσει βοήθεια σε δικαστήριο που έχει τελέσει δικαστήριο για να έχει διορισμένο κηδεμόνα για τα παιδιά σας. Το άτομο που διορίζεται δεν μπορεί να είναι αυτός που θα ήθελε να ανατεθεί στα παιδιά σας. Κάτι άλλο που πρέπει να εξετάσετε είναι πώς θα περάσετε ένα μέρος της περιουσίας σας σε ένα μικρό παιδί μέσω μιας θέλησης. Υπάρχουν επιλογές, αλλά αυτό είναι για ξεχωριστό άρθρο. A θα τοποθετήσει τις αποφάσεις σας στα χέρια του δικαστή που προεδρεύει της μεταφοράς ακινήτου σας. Ο θαυματουργός σας θα εκτελέσει τις επιθυμίες σας από πέρα ​​από τον τάφο. Το Α θα σας δώσει επίσης τη δυνατότητα να δώσετε διορατικότητα και καθοδήγηση σχετικά με τον χειρισμό των περιουσιακών στοιχείων που θα λάβουν οι δικαιούχοι σας. (Για σχετική ανάγνωση, ανατρέξτε στο άρθρο:

Σχεδιασμός περιουσίας: Εισαγωγή στο Wills .) Εντός εύλογου λόγου μπορείτε να απευθύνεστε στο πώς θα θέλατε να χρησιμοποιήσουν όσα τους έχετε αφήσει. Ενώ τα παιδιά, φυσικά ή υιοθετημένα, έχουν το νόμιμο δικαίωμα να κληρονομήσουν, μια βούληση σάς επιτρέπει να αποβάλλετε ένα παιδί, εάν είναι απαραίτητο (ελέγξτε τους νόμους σας για τις συγκεκριμένες λεπτομέρειες σχετικά με αυτό). Ένα άτομο μπορεί να αφαιρέσει έναν σύζυγο επίσης. Ωστόσο, θα πρέπει να γνωρίζετε τους νόμους που διέπουν το κράτος σας, είτε πρόκειται για ένα κράτος δικαίου, ένα κοινοτικό κράτος ιδιοκτησίας ή ένα κράτος δίκαιου διανομής (ένα πρόσωπο μπορεί μόνο να αποβάλει έναν σύζυγο σε μια κοινοτική περιουσία). Καθένα από αυτά έχει διαφορετικό σύνολο διατάξεων σχετικά με το τι και πόσο μπορεί να αποδιαρθρωθεί. Πρέπει επίσης να σημειωθεί ότι ένα άτομο μπορεί μόνο να αποβάλει έναν σύζυγο ή ένα παιδί μέσω διαθήκης. Ζητήστε νομική συμβουλή στη δημιουργία θέλησης. Μια βούληση μπορεί να είναι αποτελεσματική στη μεταφορά περιουσίας και σε άλλες νομικές διαδικασίες μετά το θάνατο, αλλά υπάρχουν μειονεκτήματα που πρέπει να γνωρίζετε. Για παράδειγμα, η περιουσία σας θα γίνει μέρος δημόσιου αρχείου, και οτιδήποτε απομένει από μια βούληση ΠΡΕΠΕΙ να περάσει από το δικαστήριο του εξεταστή. Επίσης, οι πληρεξούσιοι μπορούν να είναι ακριβοί και δεν μπορούν να αποφευχθούν, με εξαίρεση την Καλιφόρνια (CA) και το Wisconsin (WI). (Δείτε το άρθρο:

Περνώντας έξω για τα πιθανά έξοδα .) Υπάρχει μια άλλη μέθοδος μεταφοράς περιουσίας που παράγεται μέσω της δημιουργίας ενός καταπιστεύματος. Μια εμπιστοσύνη δημιουργείται για μια ποικιλία λειτουργιών και υπάρχουν πολλοί τύποι εμπιστοσύνης. Υπάρχουν, εν τούτοις, δύο κατηγορίες, ζωντανές και δοκιμαστικές. Μια βούληση μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να δημιουργήσει μια διαδοχική εμπιστοσύνη. Μπορείτε επίσης να δημιουργήσετε μια εμπιστοσύνη για τον πρωταρχικό σκοπό της αποφυγής δικαστηρίου δοκιμαστών που ονομάζεται ζωντανή ανακλητή εμπιστοσύνη.

Όπως αναφέρθηκε, υπάρχουν τόσες πολλές πτυχές που εμπιστεύονται και υπάρχουν πολλοί τύποι εμπιστοσύνης που μπορείτε να δημιουργήσετε. Ας επικεντρωθούμε απλώς σε μια ζωντανή ανακλητή εμπιστοσύνη για το σκοπό της μεταφοράς περιουσίας.Όπως μια βούληση μια εμπιστοσύνη θα απαιτήσει από εσάς να μεταβιβάσετε την περιουσία μετά το θάνατο στους αγαπημένους σας. Λέγεται μια ζωντανή εμπιστοσύνη, καθώς δημιουργείται όταν ο ιδιοκτήτης ή ο κάτοχος του ακινήτου είναι ζωντανός. Είναι ανακλητή, καθώς μπορεί να αλλάξει κατά τη διάρκεια της ζωής του καταπιστευματοδόχου. Ο κάτοχος της εμπιστοσύνης διατηρεί την κυριότητα του περιουσιακού στοιχείου που κατέχει το καταπίστευμα, ενώ ο επενδυτής είναι ζωντανός. Η εμπιστοσύνη γίνεται λειτουργική με το θάνατο του εμπιστευματοδόχου. Αντίθετα από τη θέληση, ένα ζωντανό καταπίστευμα περνάει από την ιδιοκτησία έξω από το δικαστήριο του εξεταστή. Δεν υπάρχουν αμοιβές δικαστηρίου ή δικηγόρου μετά την ίδρυση του καταπιστεύματος. Η ιδιοκτησία σας μπορεί να μεταβιβαστεί άμεσα και απευθείας στους δικαιούχους που έχετε ορίσει.

Οι εμπιστοσύνη είναι αρκετά φθηνές για να δημιουργήσουν. Ένα άτομο που ονομάζεται διαχειριστής θα κατονομαστεί στο έγγραφο για τον έλεγχο της διανομής των περιουσιακών στοιχείων σύμφωνα με τις επιθυμίες του διαχειριστή σύμφωνα με το έγγραφο εμπιστοσύνης και τις εντολές του. Αυτός είναι επίσης ένας αποτελεσματικός τρόπος για να ελέγξετε τη μετάβαση του κτήματος σας πέρα ​​από τον τάφο. Για να είναι έγκυρη μια εμπιστοσύνη πρέπει να προσδιορίζει τα εξής: τον εμπιστευματοδόχο, τον διαχειριστή, τον διάδοχο διαχειριστή και τους δικαιούχους εμπιστοσύνης. Μια

δήλωση εμπιστοσύνης θα παρέχει επίσης τους βασικούς όρους της εμπιστοσύνης. Η περιουσία σας παραμένει ιδιωτική και περνά απευθείας στους κληρονόμους σας. δεν πληρώνετε δικηγόρο ή δικαστική δαπάνη, και οι αγαπημένοι σας δεν θα είναι πιθανώς συνδεδεμένοι στο δικαστήριο τελετών για το τι μπορεί να είναι ένα έτος ή περισσότερο. Από τη σκοπιά του προγραμματιστή, ένα trust μπορεί να είναι μια φανταστική επιλογή για τη μεταφορά ακινήτων. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε το άρθρο: Σχεδιασμός περιουσίας: Οικογενειακές και μη-έγγαμες εμπιστοσύνη .) Η κατώτατη γραμμή

Είτε επιλέγετε μια διαθήκη είτε μια εμπιστοσύνη θα πρέπει να ζητήσετε τη συμβουλή των αξιόπιστων επαγγελματίες συμβούλους (φορολογικούς, επενδυτικούς και νομικούς). Παρακαλούμε εξερευνήστε ποια είναι η σωστή επιλογή για εσάς. Αν δεν έχετε σχέδιο μεταφοράς ακινήτων, μην ανησυχείτε, το κράτος στο οποίο ζείτε και η ομοσπονδιακή κυβέρνηση έχουν ένα για εσάς. Κάνοντας αυτή την προτεραιότητα τώρα μπορεί να εξοικονομήσει χρήματα και πολύτιμο χρόνο αργότερα.