Ποια είναι η ποινή για τη λήψη χρημάτων από το 401 (K) μου πριν είμαι 59 ετών;

Cloud Computing - Computer Science for Business Leaders 2016 (Μάρτιος 2025)

Cloud Computing - Computer Science for Business Leaders 2016 (Μάρτιος 2025)
AD:
Ποια είναι η ποινή για τη λήψη χρημάτων από το 401 (K) μου πριν είμαι 59 ετών;
Anonim
a:

401 (k) σχεδιάζει κανόνες φορολογίας παρόμοιους με εκείνους που διέπουν τους IRA, καθένα από τους οποίους φέρει ποινή 10% για διανομές που συμβαίνουν προτού ο συμμετέχων φτάσει την ηλικία των 59 ετών. Ο κατάλογος εξαιρέσεων διαφέρει για τα σχέδια 401 (k), ωστόσο, με κάποιους κοινούς λόγους διανομής, όπως η καταβολή εκπαιδευτικών εξόδων, εξακολουθεί να υπόκειται στην ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%.

Για παράδειγμα, εάν η απόσυρσή σας δεν πληροί κανένα από τα κριτήρια εξαίρεσης και αποσύρετε $ 10, 000, καταβάλλεται πρόστιμο ύψους $ 1.000 πέραν από τους ισχύοντες φόρους εισοδήματος.

Εν τω μεταξύ, εάν ένας συμμετέχων φτάσει την ηλικία των 55 ετών ενώ εξακολουθεί να εργάζεται στην εταιρεία και στη συνέχεια προβαίνει σε διανομή μετά τη διάσπαση από την υπηρεσία, δεν επιβάλλεται ποινή. Αυτή η εξαίρεση είναι μοναδική για τα 401 (k) και άλλα ειδικά προγράμματα.

Ανάλογα με τις περιστάσεις που περιβάλλουν την ανάγκη για απόσυρσή σας και το κατά πόσον μπορεί να τύχουν εξαίρεσης, ίσως θελήσετε να αναζητήσετε άλλες πηγές χρημάτων. Δεν είναι καλή ιδέα να αποσυρθούν οι αποταμιεύσεις από συνταξιοδότηση εκτός αν υπάρχει πραγματική ανάγκη. Ελέγξτε πρώτα για να διαπιστώσετε εάν το σχέδιο σας 401 (k) έχει παροχή δανείου. Εάν το σχέδιό σας προσφέρει δάνεια, ίσως μπορείτε να πάρετε τη διανομή και να μην πληρώσετε φόρους εάν πληροί ορισμένα κριτήρια, συμπεριλαμβανομένης της αποπληρωμής σε επίπεδο πληρωμών εντός πέντε ετών. Αναθεωρήστε τους κανόνες IRS σχετικά με τη χορήγηση δανείου ως διανομή για περισσότερες πληροφορίες και για να καθορίσετε τον τρόπο φορολόγησης του τύπου του δανείου.

AD:

Οι μεταβιβάσεις σε άλλα προγράμματα συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός παραδοσιακού IRA, είναι επίσης μη κατανεμημένες διανομές. Εάν αποσύρετε χρήματα από το 401 (k) σας και καταθέσετε τα χρήματα στον IRA σας εντός 60 ημερών, αντιμετωπίζεται ως ανατροπή. Αυτό σας δίνει μια βραχυπρόθεσμη επιλογή δανείου. Μπορείτε επίσης να κάνετε ανάληψη από τον παραδοσιακό IRA μετά την ανατροπή των κονδυλίων 401 (k), και στη συνέχεια ακολουθεί τους συνήθεις κανόνες διανομής του IRA για τη φορολογία. Αυτό σας επιτρέπει να κάνετε ανάληψη για την πληρωμή των δαπανών τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, καθώς οι κατανομές 401 (k) για τέτοιου είδους δεν είναι τυπικά επιλέξιμες για παραίτηση από την πρόωρη αποζημίωση.

Άλλοι λόγοι διανομής που δεν υπόκεινται στην ποινή πρόωρης απόσυρσης περιλαμβάνουν τα εξής: αναπηρία, διαζύγιο (σύμφωνα με ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων), καταβολή ιατρικών εξόδων άνω του 10% των προσαρμοσμένων ακαθάριστων εισόδημα από το 2014 και πληρωμή των φορολογικών εισφορών του IRS. Εάν πραγματοποιήσετε διανομή από το σχέδιο 401 (k) για οποιονδήποτε από τους ειδικούς λόγους για απαλλαγή από ποινή, αποθηκεύστε αποδείξεις για οποιεσδήποτε πληρωμές και άλλα έγγραφα για να δικαιολογήσετε και να τεκμηριώσετε την ανάγκη σας.

Σημειώστε επίσης ότι, εκτός εάν η διανομή σας έχει γίνει λόγω αναπηρίας και ο εργοδότης σας έχει ήδη τεκμηριώσει την αναπηρία σας, το 1099-R που λαμβάνετε για φορολογικούς σκοπούς πιθανώς αντανακλά τη διανομή ως πρόωρη διανομή.Καθώς το επιπλέον 10% δεν παρακρατείται από τη διανομή σας, εκτός αν επιλέξετε να το κρατήσετε, εναπόκειται σε εσάς, ως φορολογούμενο, να τεκμηριώσετε αν πληροίτε τις προϋποθέσεις για την άρση της ποινής πρόωρης απόσυρσης.