Πίνακας περιεχομένων:
Οι εισφορές σε ένα σχέδιο 529A περιορίζονται στο ετήσιο όριο αποκλεισμού από το φόρο δώρου, που ανέρχεται σήμερα σε 14.000 δολάρια ετησίως στα χρήματα μετά το φόρο για το φορολογικό έτος 2015. Το σχέδιο 529Α, Η επίτευξη ενός νόμου για την καλύτερη ζωή (ABLE) παρέχει φορολογικά πλεονεκτήματα για άτομα με ειδικές ανάγκες. Το σχέδιο 529A διαμορφώνεται μετά το 529 College Savings Plan, το οποίο χρησιμοποιείται ευρέως για τον προγραμματισμό κολλεγίων. Ο λογαριασμός 529Α προορίζεται να επιτρέψει τη συγκέντρωση και τις διανομές με ευνοϊκές φορολογικές επιβαρύνσεις για ένα ευρύ φάσμα δαπανών για τον δικαιούχο με ειδικές ανάγκες. Αυτές οι δαπάνες θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν τη στέγαση, την εκπαίδευση, την υγειονομική περίθαλψη, τη μεταφορά, την υγεία, την κατάρτιση και την υποστήριξη της απασχόλησης, την υποστηρικτική τεχνολογία, τις υπηρεσίες προσωπικής υποστήριξης και άλλα έξοδα.
Η ύπαρξη ενός σχεδίου 529A δεν αποκλείει τον δικαιούχο με αναπηρίες από ομοσπονδιακές και κρατικές ενισχύσεις, όπως το συμπληρωματικό εισόδημα ασφάλειας (SSI) ή το Medicaid. Ένας λογαριασμός 529A έχει μέγιστο όριο ισορροπίας $ 100.000. Αν το υπόλοιπο του λογαριασμού 529A υπερβεί τα 100.000 δολάρια, ομοσπονδιακή βοήθεια, όπως η SSI ή η Medicaid θα ανασταλεί, αλλά δεν θα τερματιστεί μέχρις ότου το υπόλοιπο πέσει κάτω από $ 100.000.
Προτεινόμενος κανονισμός
Στις 19 Ιουνίου 2015, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων (IRS) και το Υπουργείο Οικονομικών δημοσίευσαν τους προτεινόμενους κανονισμούς που παρέχουν τους κανόνες με τους οποίους τα κράτη ή οι κρατικές υπηρεσίες μπορούν να καταρτίσουν ένα πιστοποιημένο σχέδιο 529A. Οι προτεινόμενοι κανονισμοί παρέχουν καθοδήγηση στα κρατικά προγράμματα, στους δικαιούχους και σε άλλα ενδιαφερόμενα μέρη σε διάφορα θέματα. Για παράδειγμα, οι προτεινόμενοι κανονισμοί εξηγούν την ευελιξία που έχουν τα προγράμματα για την εξασφάλιση της επιλεξιμότητας ενός ατόμου για έναν λογαριασμό 529Α. Μέχρι την έκδοση των τελικών κανονισμών, το IRS ανέφερε ότι οι φορολογούμενοι και οι ειδικευμένοι συμμετέχοντες μπορούν να βασίζονται σε αυτούς τους προτεινόμενους κανονισμούς.AD:
Ποιο είναι το συνολικό όριο και ποιο είδος ασφάλισης συνδέεται συνήθως με αυτό;
Κατανοούν το νόημα ενός συνολικού ορίου σε ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο καθώς και ποια είδη ασφαλιστικών εταιρειών είναι πιο πιθανό να το χρησιμοποιήσουν.
Πρέπει να χτυπήσω το όριο συνεισφοράς μου 401 (K) προτού μπορέσω να αρχίσω να συνεισφέρω τη συνεισφορά;
Πρέπει γενικά να φτάσετε το όριο που έχει καθοριστεί από το σχέδιο για να κάνετε συνεισφορές για την κάλυψη της καθυστέρησης. Ως εκ τούτου, αν το όριο του σχεδίου είναι $ 15, 500, θα είστε σε θέση να συνεισφέρετε μόνο αφού φτάσετε αυτό το όριο, αν υποθέσετε ότι θα είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους.
Ποιο είναι το επιτόκιο που προσφέρεται σε έναν τυπικό λογαριασμό περιθωρίου;
Ενημερωθείτε για τα βασικά στοιχεία των συναλλαγών σε λογαριασμούς περιθωρίου, και συγκεκριμένα το επιτόκιο που χρεώνεται συνήθως για τα περιθώρια δανείων.