Ακόμη και όταν τα περιουσιακά στοιχεία διαιρούνται μετά από διαζύγιο, σε πολλές περιπτώσεις, πρώην σύζυγοι και κληρονόμοι ασχολούνται με τις υπηρεσίες δικηγόρων και δικαστηρίων για να καθορίσουν τους δικαιούχους του συνταξιοδοτικού περιουσιακού στοιχείου μιας αποβιώσας ιδιοκτήτης λογαριασμού. Αυτό συμβαίνει όταν ο αποθανών αποτυγχάνει να επικαιροποιήσει τον δικαιούχο του χαρακτηρισμό μετά από διαζύγιο ή επαναπατρισμό. Τα άτομα που έχουν πρόσφατα χωρίσει διαζύγιο μπορούν να σώσουν τους δικαιούχους τους από το άγχος και τη νομική μάχη ενημερώνοντας σωστά τους δικαιούχους τους.
Στην περίπτωσή σας, επειδή ο κάτοχος του λογαριασμού έχει ήδη πεθάνει, το αποτέλεσμα μπορεί να εξαρτάται από τις διατάξεις του εγγράφου του σχεδίου. Ορισμένα έγγραφα προβλέπουν ότι ένας ορισμός δικαιούχου ανακαλείται κατά το διαζύγιο. Ορισμένοι κρατικοί νόμοι περιλαμβάνουν παρόμοιες διατάξεις.
Εάν ο λογαριασμός είναι ένα εξειδικευμένο σχέδιο, όπως είναι το μερίδιο κέρδους, η αγορά χρήματος ή το πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, ο επιζών σύζυγος είναι συνήθως ο δικαιούχος εξ ορισμού.
Βεβαιωθείτε ότι έχετε επαφή με τον θεματοφύλακα εάν πρόκειται για έναν IRA ή ελέγξτε με το διαχειριστή του σχεδίου ότι πρόκειται για ένα εξειδικευμένο σχέδιο.
Για σχετική ανάγνωση, βλέπε Να πάρεις ένα διαζύγιο; Κατανοήστε τους κανόνες διαίρεσης των περιουσιακών στοιχείων του σχεδίου .
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby.
Αν ένας άνθρωπος εξακολουθεί να έχει τον πρώην σύζυγό του ως δικαιούχο ενός IRA, λαμβάνει ο πρώην σύζυγος τα περιουσιακά στοιχεία κατά τον θάνατο του ατόμου;
Εξαρτάται. Γενικά, το διαζύγιο δεν αλλάζει ουσιαστικά τον ορισμό δικαιούχου, εκτός εάν το διάταγμα περί διαζυγίου προβλέπει την αλλαγή του δικαιούχου. Θα μπορούσε να υποστηριχθεί ότι ο ιδιοκτήτης λογαριασμού ατομικής αποζημίωσης (IRA) θέλει ο πρώην σύζυγος να παραμείνει δικαιούχος αυτού του IRA.
Ο / η σύζυγός μου είναι ο κύριος δικαιούχος του IRA μου. Έχω επίσης έναν ενδεχόμενο δικαιούχο. Μπορεί ο σύζυγός μου να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία μου IRA χωρίς φόρο στη δική του IRA;
Ένας σύζυγος που είναι ο μοναδικός κύριος δικαιούχος ενός ΙΡΑ μπορεί πάντα να χειριστεί τον ΙΡΑ ως δικό του. Ο ενδεχόμενος δικαιούχος ενός ΙΡΑ δεν λαμβάνεται ποτέ υπόψη εκτός εάν ο κύριος δικαιούχος προηγηθεί του ιδιοκτήτη του IRA ή ο κύριος δικαιούχος αποποιηθεί τα περιουσιακά στοιχεία.
Εάν ένας δικαιούχος ονομάζεται δικαιούχος ενός IRA, μπορεί ο διαχειριστής του εν λόγω καταπιστεύματος να γίνει ο δικαιούχος χωρίς ο ιδιοκτήτης του IRA να υπογράψει τη φόρμα αλλαγής δικαιούχου;
Ενώ ο ιδιοκτήτης του IRA είναι ζωντανός, μόνο ο ιδιοκτήτης του IRA μπορεί να αλλάξει τον καθορισμένο δικαιούχο του IRA. Εξαιρέσεις μπορεί να ισχύουν εάν υπάρχει δικηγόρος, στην οποία η πληρεξούσιο περιλαμβάνει διατάξεις οι οποίες ορίζουν αυτόν τον πράκτορα για να ενεργεί για λογαριασμό του ιδιοκτήτη της IRA.