Για να εξοικονομήσουν περισσότερα χρήματα για τη συνταξιοδότησή τους, πολλοί φορολογούμενοι συναντώνται με τους οικονομικούς τους συμβούλους στις αρχές κάθε έτους για να καθορίσουν πόσο μπορούν τώρα να προσθέσουν στα αυγά τους για την τρέχουσα και επερχόμενη φορολογική περίοδο. Ένα πράγμα που πρέπει να εξεταστεί είναι αν τα όρια φορολογικών εισφορών - ή τα προσόντα εισοδήματος για ορισμένους λογαριασμούς - έχουν αυξηθεί. Εδώ είναι τι πρέπει να αναθεωρήσετε για να κάνετε ρεαλιστικές προβολές για τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης.

Το Φορολογικό Πιστωτικό Πιστωτικό Πρόγραμμα Saver είναι μια μη επιστρέψιμη φορολογική πίστωση που δημιουργήθηκε από το Κογκρέσο για να ενθαρρύνει τους φορολογούμενους με χαμηλότερα εισοδήματα να συμβάλλουν στο σχέδιο συνταξιοδότησης. Παρέχει στους δικαιούχους και τα ζευγάρια πίστωση φόρου για τις εισφορές που καταβάλλονται στους IRA και τα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες. Αυτή η πίστωση φόρου συμβάλλει στην αντιστάθμιση των πρώτων $ 2, 000 που συνεισέφερα στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης ενός ατόμου ($ 4, 000, αν παντρευτεί αρχειοθετεί από κοινού). Για να δικαιούστε την πίστωση φόρου, ο φορολογούμενος πρέπει να πληροί τις ακόλουθες προϋποθέσεις:

Θα είναι τουλάχιστον 18 ετών μέχρι το τέλος του φορολογικού έτους Δεν είναι εξαρτώμενος από άλλον φορολογούμενο

Δεν είναι φοιτητής πλήρους φοίτησης Δεν κερδίζει περισσότερα (σύμφωνα με την κατάσταση κατάθεσης)

Το ακόλουθο γράφημα δείχνει το ποσοστό φορολογικής πίστωσης που επιτρέπεται στον φορολογούμενο με βάση τις φορολογικές δηλώσεις και το εισόδημά του. Για παράδειγμα, το 2017 ένα άτομο που είναι παντρεμένο, υποβάλλει μια κοινή δήλωση φόρου εισοδήματος και έχει ένα προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) που δεν υπερβαίνει τα 37.000 δολάρια θα επιτρέπεται να διεκδικήσει το 50% των πρώτων $ 4.000 που το ζευγάρι συνέβαλαν στα σχέδια συνταξιοδότησης. Η πίστωση φόρου για το έτος δεν μπορεί να υπερβαίνει τα $ 2, 000. Ένα άτομο μπορεί να έχει μια AGI μέχρι $ 18, 500 και να ζητήσει πίστωση φόρου μέχρι $ 1, 000 για μια συμβολή μέχρι $ 2, 000. Εδώ είναι τα στοιχεία για το 2017 και [

2016

• ].
• Σημείωση:
• Μόνο μερικά στοιχεία αυξήθηκαν το 2017.
• - 9 ->

Πιστωτική τιμή Έγγαμος - Κοινή επιστροφή Επικεφαλής Οικιακής χρήσης Άλλες κατηγορίες Αρχείων 50%

από $ 27, 750

Τουλάχιστον $ 18, 500	20%	$ 37, 001 - $ 40, 000	$ 27, 751 - $ 30.000
$ 18.501 $ 20.000 < > 10%	$ 40,001 - $ 62,000 [	$ 61, 500	]
$ 30, 001- $ 46.500 [	001 - $ 31, 000 [	$ 30, 750	]
0%	$ 62, 000+ [ $ 61, 500+ > $ 46, 125+	] $ 31, 000+ [ $ 30, 750	] Αυτή η πίστωση πίστωσης διατέθηκε από το 2002 έως το 2006 στο πλαίσιο του νόμου περί οικονομικής ανάπτυξης και φορολογικής ανακούφισης 2001 (EGTRRA), αλλά έγινε μόνιμη βάσει του νόμου περί προστασίας των συντάξεων του 2006 (PPA). (Για να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με το PPA, βλ. Νόμος για την προστασία των συντάξεων του 2006 είναι νόμος
.)	Όρια συμβολής IRA Τα άτομα μπορούν να συνεισφέρουν το 100% της αποζημίωσης ή τα $ 500.Όσοι είναι ηλικίας άνω των 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον 1 000 δολάρια. Αυτά τα πρόσθετα ποσά αναφέρονται ως "συνεισφορές", επειδή επιτρέπουν σε όσους δεν ήταν σε θέση να χρηματοδοτήσουν λογαριασμό συνταξιοδότησης κατά τα προηγούμενα έτη καλύπτουν τη χρηματοδότηση του αυγού τους. Εάν έχετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης κατά την εργασία (ή ο σύζυγός σας, εάν είστε παντρεμένος αρχειοθετήσετε από κοινού), η ικανότητά σας να κάνετε εκπτώσεις από τη φορολογική έκπτωση σε έναν IRA (ή οποιαδήποτε συνεισφορά σε ένα Roth IRA) μπορεί να μειωθεί ή να αφαιρεθεί. Κάντε κλικ εδώ για λεπτομέρειες. Όρια απόσπασης μισθών	Κανονικά 401 (k), 403 (b), τα περισσότερα 457 σχέδια και οι ομοσπονδιακές κυβερνήσεις Thrift Savings Plan. Μπορείτε να αναστείλετε μέχρι και το 100% της αποζημίωσής σας, μέχρι και $ 18, 000 τόσο για το 2016 όσο και για το 2017. Η καταβολή των προκαταβολών για την αναβολή του μισθού στο σχέδιο που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη σας είναι επωφελής επειδή μειώνει το τρέχον φορολογητέο εισόδημά σας. Αυτά τα ποσά θα φορολογούνται όταν αποσύρονται, αλλά οι προβλέψεις συνήθως υποθέτουν ότι η απόσυρση θα πραγματοποιηθεί κατά τα έτη συνταξιοδότησής σας, όταν ο συντελεστής φόρου εισοδήματος και εισοδήματος είναι πιθανόν να είναι χαμηλότερος. Σε ηλικία 50 ετών και άνω, μπορείτε να προσθέσετε μια προσφορά κάλυψης ύψους $ 6, 000, για ένα σύνολο $ 24, 000 ετησίως. Οι φορολογούμενοι που επιθυμούν να συνεισφέρουν το μέγιστο ποσό αναβολής μισθών ίσως χρειαστεί να ξεκινήσουν στις αρχές του έτους. Η εκκίνηση νωρίς θα σας επιτρέψει να κατανείμετε το ποσό κατά τη διάρκεια του έτους και επομένως να μειώσετε το αποτέλεσμα της μείωσης του τρέχοντος διαθέσιμου εισοδήματός σας. Για παράδειγμα, αν μπορεί να είναι ευκολότερο να συνεισφέρετε $ 1, 000 ανά μήνα, αντί για $ 12, 000 όλα ταυτόχρονα.	Τα όρια μισθολογικής αναστολής για τα έτη 2016 και 2017 είναι $ 18, 000 ή το 25% της αποζημίωσής τους, όποια είναι μικρότερη, καθώς και μια πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 6, 000 για τους συμμετέχοντες που είναι τουλάχιστον 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους. (Σημειώστε ότι δεν επιτρέπεται η δημιουργία νέων σχεδίων SARSEP μετά το 1996, αλλά τα υπάρχοντα σχέδια επιτρέπεται να συνεχιστούν.) SIMPLE IRA & SIMPLE 401 (k): Το όριο μισθολογικής αναβολής για το 2016 και το 2017 είναι $ 12 , 500, συν πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 3.000 για τους συμμετέχοντες που είναι τουλάχιστον 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους

. SEP IRAs και Solo 401 (k) s. Το μέρος των εργοδοτικών εισφορών αυτών των σχεδίων για τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων και τους αυτοαπασχολούμενους αυξήθηκε από τα όρια εισφορών $ 53.000 το 2016 σε $ 54.000 το 2017. Το όριο αποζημίωσης που χρησιμοποιήθηκε για τον υπολογισμό των αποταμιεύσεων ανήλθε στα $ 270.000 2017 από $ 265, 000 το 2016.

Τα σχέδια συνταξιοδότησης για τους αυτοαπασχολούμενους

εξηγούν περισσότερα.

Ενώ τα όρια αυτά καθορίζονται βάσει του ομοσπονδιακού νόμου, ο εργοδότης σας μπορεί να εφαρμόσει χαμηλότερα όρια. Για παράδειγμα, ο εργοδότης σας μπορεί να περιορίσει τις εισφορές αναβολής μισθού στον λογαριασμό σας 401 (k) στο 10% της αποζημίωσης σας. Εάν η αποζημίωσή σας για το έτος ήταν $ 50, 000, αυτό σημαίνει ότι θα δικαιούστε να κάνετε συνεισφορές αναβολής μισθού όχι πάνω από $ 5, 000 ($ 50, 000 x 10%) για το έτος στο λογαριασμό.

Όριο Συνεισφοράς Εργοδοτούμενου Για εργοδότες, ΙΡΑ, Σχέδια Επιμερισμού Ζημιών, Προγράμματα Σύνταξης Αγοράς Χρήματος και Λογαριασμούς 403 (β), ο εργοδότης σας μπορεί να συνεισφέρει μέχρι $ 53.000 στο λογαριασμό σας για το 2016 και $ 54.000 για το 2017 .Για τα σχέδια 401 (k) και 403 (b), αυτά τα 54.000 δολάρια (ή τα 53.000 δολάρια) περιλαμβάνουν ποσά που μπορείτε να συνεισφέρετε ως αναβολές μισθών, αλλά δεν περιλαμβάνουν τις συνεισφορές σας. Ως εκ τούτου, αν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι το τέλος του 2017, η συνολική συνεισφορά σας μπορεί να φτάσει τα $ 54, 000 + 6 000 δολάρια. Το ποσό που καταβάλλει ο εργοδότης σας δεν σας φορολογείται μέχρι να αποσυρθεί από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. Ρωτήστε τον εργοδότη σας σχετικά με τους κανόνες απόσυρσης για το σχέδιο συνταξιοδότησης.

Για τα απλά σχέδια, ο εργοδότης σας μπορεί είτε να ταιριάζει με τη συνεισφορά σας στο σχέδιο δολαρίου για δολάριο μέχρι το 3% της αποζημίωσής σας είτε να κάνει μη εκλεκτική συνεισφορά 2% της αποζημίωσής σας μέχρι $ 265.000 για το 2016 και $ 270.000 για το 2017. Μια μη επιλέξιμη συνεισφορά γίνεται για λογαριασμό κάθε επιλέξιμου εργαζόμενου, ανεξάρτητα από το αν αυτός ή αυτή συνεισφέρει στην αναβολή του μισθού. Αυτό δεν συμβαίνει με μια συνεισφορά που ταιριάζει, η οποία γίνεται μόνο για λογαριασμό εκείνων που πραγματοποιούν συνεισφορά με αναβολή μισθών. Φροντίστε να ρωτήσετε τον εργοδότη σας για το είδος της συνεισφοράς που θα κάνει κάθε χρόνο. (Για περισσότερα στο SIMPLEs, βλέπε

SIMPLE IRA vs. SIMPLE 401 (k) Σχέδια και Εισαγωγή στο SIMPLE 401 (k) Σχέδια εδώ και μερικά χρόνια, οι αποταμιευτές έχουν πλέον περισσότερες ευκαιρίες από ποτέ να αναπτύξουν ένα μεγάλο μερίδα αυγών για το μέλλον. Εάν δεν έχετε επωφεληθεί από αυτές τις ευκαιρίες εξοικονόμησης - ή δεν εξοικονομούμε τόσο όσο επιτρέπει ο νόμος - αυτό το έτος ίσως είναι μια καλή στιγμή για να ξεκινήσετε. Φροντίστε να συμβουλευτείτε τον φοροτεχνικό σας σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο μπορείτε να επωφεληθείτε περισσότερο από τη συνεισφορά σας στην αποχώρηση. Και όπου είναι δυνατόν, συμβάλλετε όσο μπορείτε. αυτό θα σας βοηθήσει να φτάσετε τον στόχο σας φωλιά-αυγό μέχρι την προβλεπόμενη προθεσμία σας ή ακόμα και νωρίτερα.