Μια πτώση στη χρηματιστηριακή αγορά δεν θεωρείται γενικά ευχάριστη υπόθεση, αλλά μπορεί να προσφέρει στους οικονομικούς συμβούλους την ευκαιρία να βοηθήσουν τους πελάτες τους να αναβαθμίσουν το φορολογητέο χαρτοφυλάκιό τους.

Πηγαίνετε στην αγορά

Εάν οι πελάτες σας έχουν μετρητά περιμένοντας στο περιθώριο ψάχνοντας για μια καλή ευκαιρία να βάλουν αυτά τα χρήματα στην εργασία, μια κάτω αγορά είναι η ώρα να πάτε για ψώνια. Αγοράζοντας καλές επενδύσεις σε χαμηλότερη τιμή είναι η τελική χαμηλή αγορά, πωλούν υψηλή στρατηγική. Όπως πάντα, βεβαιωθείτε ότι οι επενδύσεις που θέλετε να αγοράσετε εξακολουθούν να είναι καλά μακροπρόθεσμα στοιχήματα και δεν είναι φτηνές για λόγους άλλους από τις επικρατούσες συνθήκες της αγοράς. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για μεμονωμένα αποθέματα. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.: Συμβουλές κορυφαίου φορολογικού σχεδιασμού για τις πτητικές αγορές .)

AD:

Το πλεονέκτημα ενός φορολογητέου λογαριασμού είναι η προτιμησιακή μεταχείριση των μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών εάν η επένδυση κρατείται για τουλάχιστον ένα έτος και μία ημέρα. Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι η δυνατότητα χρήσης εκτιμώμενων επενδύσεων που έχουν πραγματοποιηθεί για ένα χρόνο και μία μέρα για να κάνουν φιλανθρωπικές δωρεές για εκείνους τους πελάτες που είναι φιλόδοξοι.

Πώληση φορολογικών ελαφρύνσεων

Εάν η αδυναμία στις αρχές του 2016 και το καλοκαίρι του 2015 έχει προκαλέσει την πτώση κάποιων από τις φορολογητέες σας συμμετοχές, ίσως είναι καιρός να πραγματοποιήσετε ορισμένες ή όλες αυτές τις απώλειες. Η καλύτερη χρήση της συλλογής φορολογικών ζημιών είναι όταν γίνεται κατά την κανονική πορεία διαχείρισης και επανεξισορρόπησης του χαρτοφυλακίου σας. Επιπλέον, οι κεφαλαιακές απώλειες μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να αντισταθμίσουν τα κεφαλαιακά κέρδη αλλού στο χαρτοφυλάκιό σας, είτε από την άμεση πώληση διαφόρων συμμετοχών είτε μέσω διανομών από αμοιβαία κεφάλαια. Ακόμη και με τις απώλειες που σημειώθηκαν φέτος, ορισμένα αμοιβαία κεφάλαια πιθανόν να έχουν ακόμη μερικά ενσωματωμένα κεφαλαιουχικά κέρδη τα οποία θα διανείμουν στους μετόχους κατά τη διάρκεια του έτους.

AD:

Στο βαθμό που οι κεφαλαιακές απώλειές σας υπερβαίνουν τα κεφαλαιακά σας κέρδη, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε $ 3, 000 για να αφαιρέσετε τα υπόλοιπα εισοδήματα. Οποιαδήποτε επιπλέον ζημιά μπορεί να μεταφερθεί και να χρησιμοποιηθεί το επόμενο έτος για να αντισταθμίσει τα κεφαλαιακά κέρδη. (Βλέπε επίσης: Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της ετήσιας συλλογής ζημιών .)

Η ιδέα της ύπαρξης "τράπεζας" κεφαλαιακών ζημιών για την αντιστάθμιση κεφαλαιουχικών κερδών στο μέλλον δεν είναι κακή ιδέα, . Για παράδειγμα, η Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35, 34-0,59% δημιούργησε με την Highstock 4. 2. 6 ) ανακοίνωσε πέρυσι ότι εξετάζει τη συγχώνευση με την Allergan, Plc Η ιρλανδική φαρμακευτική εταιρεία θα μπορούσε να οδηγήσει σε κεφαλαιουχικά κέρδη για τους μετόχους και καμία διανομή σε μετρητά για να αντισταθμίσει αυτά τα κέρδη. AGNAllergan PLC175 58 + 0,38% Δημιουργήθηκε με την Highstock 4. 2. 6 Αυτοί που έχουν κάποιες "τραπεζογραμμένες" κεφαλαιακές απώλειες θα μπορούσαν να τις χρησιμοποιήσουν για να αντισταθμίσουν την κατανομή των κεφαλαιουχικών κερδών.

-

Προσοχή στις Πωλήσεις Πλύσης

Ο κανόνας πώλησης πλύσης αναφέρει ότι δεν μπορείτε να αγοράσετε ουσιαστικά όμοια ασφάλεια με εκείνη που πωλήσατε για να πραγματοποιήσετε μια φορολογική απώλεια εντός 30 ημερών πριν ή μετά η πώληση.Για παράδειγμα, εάν επρόκειτο να πουλήσετε το αμοιβαίο κεφάλαιο Vanguard 500 (VFIAX) με απώλειες και στη συνέχεια να γυρίσετε και να αγοράσετε το SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units 258. 94 + 0. 19% Που δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 ), αυτό ασφαλώς θα θεωρηθεί ουσιαστικά ταυτόσημο καθώς παρακολουθεί τον ίδιο δείκτη.

Εάν πωλήσατε ένα ενεργό διαχειριζόμενο μεγάλο κεφάλαιο με μείγμα όπως το ALADINE Rising Dividend A (AAADX) και χρησιμοποιήσατε τα έσοδα για να αγοράσετε το αμοιβαίο κεφάλαιο του δείκτη Vanguard 500, αυτό δεν θα παραβίαζε τους κανόνες πώλησης πλυσίματος καθώς αυτά τα δύο ταμεία δεν είναι ουσιαστικά όμοια. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Πώς να αποφύγετε την παραβίαση των κανόνων πώλησης πλυσίματος κατά την πραγματοποίηση φορολογικών ζημιών .

Η αγορά ουσιαστικά όμοιας συμμετοχής σε IRA θα παραβίαζε τους κανόνες πώλησης πλυσίματος, παράθυρο.

Αναβαθμίστε τις φορολογητέες εκμεταλλεύσεις

Είτε μέσω της συγκομιδής φορολογικών ζημιών ή άλλων μεθόδων έχει νόημα να εξετάσουμε την αναβάθμιση του φορολογητέου χαρτοφυλακίου σας όταν η αγορά είναι μειωμένη. Αυτή η αναβάθμιση θα πρέπει, φυσικά, να επεκταθεί και σε άλλο τμήμα του χαρτοφυλακίου σας, όπως οι λογαριασμοί απόσυρσης φόρου επίσης.

Με το θέμα της φορολογικής απώλειας, τα REIT της ξυλείας έχουν πληγεί σκληρά το 2016 μέχρι στιγμής. Η Rayonier Inc. (RYN RYNRayonier Inc30, 92 + 0, 52% που δημιουργήθηκε με Highstock 4. 2. 6 ) μειώθηκε πάνω από 16% τους τελευταίους 12 μήνες. Ανάλογα με το πότε αγοράσατε το REIT, μπορεί να έχετε σημαντική απώλεια. Εάν θέλετε ακόμα να επενδύσετε σε REIT, αλλά επιθυμείτε να είστε λίγο λιγότερο εξειδικευμένος, θα μπορούσατε να αναβαθμίσετε σε ένα ευρέως χρησιμοποιούμενο δείκτη REIT όπως το ταμείο ανταλλαγής Vanguard REIT (VNQ VNQVanguard REIT83. 72% Δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 ). ( Top Vanguard REIT ETF .)

Δώστε το χαρτοφυλάκιο του Makeover

Οι γενικά μειωμένες τιμές μετοχών και άλλων επενδύσεων σας επιτρέπουν να κάνετε κάποιες αλλαγές στο χαρτοφυλάκιό σας, ακόμη και αν δεν θα είστε που πωλούν μετοχές με ζημία. Στη χειρότερη περίπτωση, τα κέρδη που συνειδητοποιείτε θα είναι χαμηλότερα από ό, τι εάν αναλάβατε αυτή τη στρατηγική όταν οι αγορές είναι υψηλότερες. Μια ανανέωση μπορεί να συνεπάγεται την αρχή της τοποθεσίας του ενεργητικού. Για παράδειγμα, τα μεμονωμένα αποθέματα και τα ETF δεικτών είναι γενικά αρκετά φορολογικά αποδοτικά και είναι γενικά καλοί υποψήφιοι που πρέπει να κρατούνται σε έναν φορολογητέο λογαριασμό.

Τα δημοτικά ομόλογα με τους απαλλασσόμενους από τον φόρο τόκους τους και τα αμοιβαία κεφάλαια που διαχειρίζονται τη φορολογία είναι επίσης καλοί υποψήφιοι για φορολογητέους λογαριασμούς. Οι REIT και άλλες εναλλακτικές επενδύσεις θεωρούνται γενικά ως μη αποδοτικές από πλευράς φόρου και ενδέχεται να είναι καλύτεροι υποψήφιοι για έναν λογαριασμό που έχει αναβληθεί από τον φόρο, όπως έναν IRA ή έναν αφορολόγητο, όπως ένα Roth IRA.

Ενώ υπάρχουν άλλοι παράγοντες που πρέπει να ληφθούν υπόψη, μπορείτε να εκμεταλλευτείτε αυτή την ευκαιρία για να ελέγξετε την τοποθεσία του ενεργητικού των περιουσιακών στοιχείων σας και να προσαρμόσετε τις περιπτώσεις στις οποίες έχει νόημα όταν οι τιμές και ενδεχομένως οι φορολογικές συνέπειες είναι χαμηλότερες. (Για περισσότερες πληροφορίες: Επεξήγηση Αναπροσαρμογής Χαρτοφυλακίου σε Πελάτες .)

Μέσος όρος Δολάριο Κόστος

Ο μέσος όρος του κόστους δολαρίου είναι σαν μια στρατηγική επενδύσεων μη σέξι, όπως μπορώ να σκεφτώ. Ωστόσο, αν είστε ένας που επενδύει σε τακτά χρονικά διαστήματα στους φορολογικούς λογαριασμούς σας είτε μέσω αμοιβαίου κεφαλαίου είτε μέσω προγράμματος DRIP με μεμονωμένο απόθεμα, αυτό σίγουρα δεν είναι καιρός να σταματήσετε.Ακριβώς όπως με τον μέσο όρο του κόστους δολαρίου που πραγματοποιείται σε έναν λογαριασμό που έχει αναβληθεί από τον φόρο, όπως ένας μέσος όρος κόστους 401 (k) σε έναν φορολογητέο λογαριασμό, μπορείτε να αγοράσετε περισσότερες μετοχές με χαμηλότερο κόστος. Ακόμη και αν τα κεφαλαιακά κέρδη σας θα είναι μεγαλύτερα κάτω από το δρόμο, είναι ακόμα καλύτερο να κερδίσετε χρήματα σε μια επένδυση από ό, τι δεν είναι.

Με όλες τις φορολογητέες επενδύσεις, αλλά κυρίως εκείνες που αγοράζονται μέσω του μέσου όρου του κόστους δολαρίου, είναι σημαντικό να διατηρείτε καλά αρχεία όσον αφορά τη βάση κόστους σας. Αυτό σας επιτρέπει να έχετε την μέγιστη ευελιξία στο δρόμο, όταν είναι καιρός να πωλήσετε κάποιες από τις εκμεταλλεύσεις σας για επανεξισορρόπηση ή για άλλους σκοπούς. Αν υποθέσουμε ότι πραγματοποιείτε τις σωστές εκλογές, μπορείτε να προσδιορίσετε ποιες μετοχές πρέπει να πουλήσουν ή να δωρίσουν στην περίπτωση μιας φιλανθρωπικής εισφοράς που γίνεται με μετοχές αντί για μετρητά.

Η κατώτατη γραμμή

Μια πτώση στο χρηματιστήριο μπορεί να αποτελέσει μια ευκαιρία για τους επενδυτές να αναβαθμίσουν το φορολογητέο τμήμα του χαρτοφυλακίου τους με ελάχιστες φορολογικές συνέπειες. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι θα πρέπει να εκμεταλλευτούν αυτή την ευκαιρία για να αναθεωρήσουν τους λογαριασμούς πελατών προκειμένου να επωφεληθούν από αυτή την ευκαιρία, όπου αυτό ισχύει (Για περισσότερες πληροφορίες: Επενδυτικές στρατηγικές για πτητικές αγορές .