α:

Ένα σύνθετο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα είναι ένα συγκεκριμένο είδος συνταξιοδοτικού συστήματος όπου οι παροχές συνδέονται άμεσα με τις εισφορές ή τους φόρους που καταβάλλουν οι μεμονωμένοι συμμετέχοντες. Αυτό έρχεται σε αντίθεση με τα πλήρως χρηματοδοτούμενα συνταξιοδοτικά προγράμματα στα οποία το ταμείο συντάξεων δεν καταβάλλεται ενεργά από τους μελλοντικούς δικαιούχους. Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα πληρωμής με την πάροδο του χρόνου αναφέρονται μερικές φορές ως «προχρηματοδοτούμενα συνταξιοδοτικά προγράμματα». Τόσο οι μεμονωμένες εταιρείες όσο και οι κυβερνήσεις μπορούν να δημιουργήσουν συντάξεις ως προς το χρόνο. ένα από τα καλύτερα παραδείγματα ενός κυβερνητικού σχεδίου που έχει στοιχεία ως προς το χρόνο πληρωμής είναι το σχέδιο συνταξιοδότησης του Καναδά ή το CPP.

Το επίπεδο ελέγχου που ασκείται από μεμονωμένους συμμετέχοντες εξαρτάται από τη δομή του σχεδίου, καθώς και από το εάν το σχέδιο είναι ιδιωτικά ή δημόσια. Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα που καταβάλλονται από τις κυβερνήσεις μπορούν να χρησιμοποιούν τη λέξη "συνεισφορά" για να περιγράψουν τα χρήματα που εισέρχονται στο ταμείο, αλλά συνήθως οι εισφορές αυτές φορολογούνται με σταθερό επιτόκιο και ούτε οι εργαζόμενοι ούτε οι εργοδότες που συνεισφέρουν έχουν οποιαδήποτε επιλογή για αν ή πόσο πληρώνουν στο σχέδιο. Ωστόσο, οι ιδιωτικές συνταξιοδοτικές συντάξεις προσφέρουν στους συμμετέχοντες κάποια διακριτική ευχέρεια.

Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει ένα σύνθετο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, πιθανόν να επιλέξετε πόσο από το μισθό σας θέλετε να αφαιρεθεί και να συνεισφέρετε στις μελλοντικές συνταξιοδοτικές σας παροχές. Ανάλογα με τους όρους του σχεδίου, μπορείτε είτε να έχετε ένα καθορισμένο χρηματικό ποσό που εξάγεται κατά τη διάρκεια κάθε περιόδου πληρωμής είτε να συνεισφέρετε το ποσό σε ένα κατ 'αποκοπή ποσό. Αυτό είναι παρόμοιο με το πώς χρηματοδοτούνται διάφορα σχέδια καθορισμένων εισφορών, όπως το 401 (k).

Σε πολλές περιπτώσεις έχετε επίσης τη δυνατότητα να επιλέξετε από μερικές διαφορετικές επενδυτικές επιλογές για τα συνεισφερόμενα χρήματα των συντάξεων σας. Αυτό σημαίνει επίσης ότι αναλαμβάνετε κάποιο επενδυτικό κίνδυνο για τη σύνταξή σας και ότι οι επιλογές σας επηρεάζουν τα οφέλη που λαμβάνετε όταν συνταξιοδοτείτε. Δεν μπορείτε να καθορίσετε πού να τοποθετήσετε τις επενδύσεις σε ένα πλήρως χρηματοδοτούμενο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα.

Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα που χορηγούνται από το κράτος δεν προσφέρουν συνήθως πολλές επιλογές στην πλευρά των πληρωμών. Είναι πιθανό οι δικαιούχοι να ενημερώνονται όταν θεωρούνται συνταξιούχοι και να έχουν λίγες επιλογές σχετικά με το πώς θα λάβουν τις πληρωμές τους κατά τη συνταξιοδότηση. Οι ιδιωτικές συντάξεις, από την άλλη πλευρά, συνήθως επιτρέπουν στον δικαιούχο να επιλέξει ένα κατ 'αποκοπή ποσό ή μια μηνιαία επιλογή πληρωμής κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησής του. Εάν επιλέξετε μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή, η εταιρεία σας κόβει μια επιταγή για ολόκληρο το ποσό της σύνταξής σας. Αναλαμβάνετε τον πλήρη έλεγχο και στη συνέχεια είστε υπεύθυνοι για τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων συνταξιοδότησης σας. Εάν επιλέξετε για μια μηνιαία πληρωμή, τα συνταξιοδοτικά σας ταμεία πιθανότατα θα χρησιμοποιηθούν για την αγορά ενός συμβολαίου ετήσιας πρόβλεψης που σας καταβάλλει ένα μηνιαίο υπόλοιπο και ίσως ακόμη και να σας προσφέρει την ευκαιρία να κερδίσετε τόκους με την πάροδο του χρόνου.