Οι σταθερές προσόδους συμβάλλουν στη σταθεροποίηση του εισοδήματος από τις επενδύσεις και χρησιμοποιούνται συχνότερα από άτομα που δεν συμμετέχουν πλήρως στο εργατικό δυναμικό, πρόκειται να συνταξιοδοτηθούν ή να συνταξιοδοτηθούν. Οι σταθερές προσόδους είναι ασφαλιστήρια συμβόλαια που προσφέρουν στον ένοικο - το πρόσωπο που κατέχει την πρόσοδο - ένα προκαθορισμένο ποσό εισοδήματος που καταβάλλεται σε τακτά χρονικά διαστήματα έως ότου λήξει συγκεκριμένη περίοδος ή έχει συμβεί κάποιο γεγονός. Υπάρχουν πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα για την αγορά ενός σταθερού προσόδου και υπάρχουν πολλοί τύποι επιλογών που μπορούν να προστεθούν έναντι αμοιβής σε βασική σταθερή πρόσοδο. Εδώ θα πάμε πέρα ​​από αυτές τις διαφορετικές σταθερές προσόδους και τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματά τους.

-> ->

Επισκόπηση

Τα σταθερά επιτόκια μπορούν να αγοραστούν από ασφαλιστικές εταιρείες ή χρηματοπιστωτικά ιδρύματα με εφάπαξ πληρωμή (συνήθως το μεγαλύτερο μέρος της εξοικονόμησης μετρητών και ταμιακών ισοδύναμων) σε περιοδική βάση, ενώ ο αναπληρωτής εργάζεται. Τα χρήματα που επενδύονται στην πρόσοδο εγγυάται ότι θα κερδίσουν σταθερό ποσοστό απόδοσης σε όλη τη φάση συσσώρευσης της πρόβλεψης. Κατά τη διάρκεια της φάσης απαγκίστρωσης, τα χρήματα που επενδύονται λιγότερα κέρδη θα συνεχίσουν να αυξάνονται με αυτό το σταθερό επιτόκιο. Ωστόσο, σε ορισμένες περιπτώσεις, οι συνταξιούχοι δεν διαμένουν αρκετά για να διεκδικήσουν το πλήρες ποσό των προσόδων τους. Όταν συμβεί αυτό, καταλήγουν να μεταφέρουν το υπόλοιπο της αποταμίευσης της προσόδου τους στην εταιρεία που τους πώλησε την προσόδου. Αλλά αν ο ανώνυμος επιλέξει να προσπαθήσει να αποφύγει αυτό εξαρτάται από το είδος πολιτικής που επιλέγει.

Όταν σκέφτεστε να αγοράσετε μια σταθερή πρόσοδο, είναι σημαντικό να θυμάστε ότι μπορείτε συχνά να διαπραγματευτείτε την τιμή αυτών των προϊόντων. Επίσης, το χρηματικό ποσό που θα καταβάλει μια προσφορά ποικίλλει (μερικές φορές πολύ) από τους χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές που πωλούν αυτά τα προϊόντα, οπότε είναι καλύτερο να κάνετε αγορές και να αποφεύγετε να λαμβάνετε γρήγορες αποφάσεις.

Τύποι σταθερών επιδομάτων

Οι δύο κύριοι τύποι σταθερών προσόδων είναι οι προσόδους κατά τη διάρκεια ζωής και οι περίοδοι ορισμένων προσόδων. Οι προσόδους ζωής καταβάλλουν ένα προκαθορισμένο ποσό σε κάθε περίοδο έως το θάνατο του συνταξιούχου και ορισμένοι ετήσιοι χρόνοι πληρώνουν ένα προκαθορισμένο ποσό για κάθε περίοδο (συνήθως μηνιαίως) έως ότου λήξει το προϊόν της πρόωρης αποζημίωσης, πράγμα που μπορεί να είναι πολύ πριν από το θάνατο του συνταξιούχου.

Ανθρώπινες προσόδους

Υπάρχουν διάφορα είδη προσόδων κατά τη διάρκεια ζωής και διαφέρουν ανάλογα με τα ασφαλιστικά στοιχεία που προσφέρουν τα έσοδα. Δηλαδή, ορισμένα είδη προσόδων κατά τη διάρκεια ζωής μπορούν να μεταβάλουν τη μελλοντική διάρθρωση των πληρωμών σε περίπτωση που κάτι αρνητικό συμβαίνει στον αποταμιευτή, όπως η ασθένεια ή ο πρώιμος θάνατος. Πιο συγκεκριμένα, όσο περισσότερο ασφαλιστικές συνιστώσες, τόσο μεγαλύτερες οι πληρωμές ενδέχεται να διαρκέσουν με την πάροδο του χρόνου, όταν ξεκινήσει η φάση της προσφοράς (βλέπουμε πώς λειτουργεί αυτό παρακάτω) - και όσο περισσότερο διαρκούν οι πληρωμές, τόσο μικρότερες θα είναι οι μηνιαίες πληρωμές.Το ποσό των μηνιαίων πληρωμών εξαρτάται επίσης από το προσδόκιμο ζωής του συνταξιούχου: όσο χαμηλότερο είναι το προσδόκιμο ζωής, τόσο μεγαλύτερη είναι η πληρωμή (επειδή περισσότερη από την επένδυση στην πρόσοδο πρέπει να καταβληθεί σε μικρότερο χρονικό διάστημα).

Επίσης, οι τιμές των ετήσιων προσόδων αποτελούνται από τα χρήματα που επενδύονται στην πρόσοδο, αλλά και το ασφάλιστρο που καταβάλλεται για αυτά τα ασφαλιστικά στοιχεία, έτσι ώστε τα περισσότερα ασφαλιστικά στοιχεία, τόσο πιο ακριβό θα είναι η προσόδου. Κάθε τύπος προσόδου ζωής έχει τα δικά του πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα, ανάλογα με τη φύση του επιδόματος. Ας δούμε τα είδη των προσόδων ζωής πιο στενά.

Οι προσδοκίες άμεσης διάρκειας ζωής είναι η απλούστερη μορφή προσόδων κατά τη διάρκεια ζωής - το ασφαλιστικό στοιχείο δεν βασίζεται σε τίποτα αλλά παρέχει εισόδημα μέχρι θανάτου. Μόλις ξεκινήσει η φάση απαγκίστρωσης, αυτή η πρόσοδος καταβάλλει ένα καθορισμένο ποσό ανά περίοδο στην αναδοχή μέχρι να περάσει μακριά. Επειδή δεν υπάρχει άλλος τύπος ασφαλιστικού στοιχείου αυτού του τύπου προσόδου, είναι λιγότερο δαπανηρό. Επίσης, οι ετήσιες προσόδους δεν προσφέρουν καμία μορφή πληρωμής σε επιζώντες δικαιούχους μετά το θάνατο του αποταμιευτή. Όσοι επιθυμούν να εγκαταλείψουν μια κληρονομιά στους επιζώντες τους, καλό θα ήταν να κρατήσουν άλλες επενδύσεις, αν έχουν την τάση να αγοράζουν μια προσδοκώμενη ζωή.

Μια υποβαθμισμένη πρόβλεψη για την υγεία είναι μια πρόωρη συνταξιοδότηση ζωής που μπορεί να αγοραστεί από κάποιον που αντιμετωπίζει σοβαρό πρόβλημα υγείας. Αυτές οι προσόδους διατιμώνται σύμφωνα με τις πιθανότητες να απομακρυνθεί ο αναδοχής στο εγγύς μέλλον. Όσο χαμηλότερο είναι το προσδόκιμο ζωής, τόσο πιο δαπανηρή είναι η πρόβλεψη επειδή υπάρχει μειωμένη πιθανότητα για την ασφαλιστική εταιρεία να αποδώσει τα χρήματα που ο ανάδοχος επενδύει στην πρόσοδο. Για το λόγο αυτό, ο υποψήφιος ενός υποψήφιου επιδόματος υγείας λαμβάνει επίσης μικρότερο ποσοστό της αρχικής του επένδυσης στην πρόσοδο. Αλλά επειδή το προσδόκιμο ζωής του είναι χαμηλότερο, οι πληρωμές ανά περίοδο είναι σημαντικά αυξημένες σε σύγκριση με τις πληρωμές που καταβάλλονται σε οποιονδήποτε επιζώντα που αναμένεται να ζήσει για πολλά χρόνια. Άλλα ασφαλιστικά στοιχεία γενικά δεν προσφέρονται με αυτά τα οχήματα.

Οι προσόδους ζωής με εγγυημένο όρο προσφέρουν περισσότερα ασφαλιστικά συστατικά από τα κατ 'ευθείαν επιτόκια, επιτρέποντας στον υποψήφιο να ορίσει έναν δικαιούχο. Αν λοιπόν ο ανώνυμος αποχωρήσει πριν περάσει μια χρονική περίοδος, ο δικαιούχος θα λάβει το άθροισμα των μη καταβληθέντων χρημάτων. Έτσι, σε περίπτωση πρόωρου από τον αναμενόμενο θάνατο, οι συνταξιούχοι δεν χάνουν την αποταμίευσή τους στην ασφαλιστική εταιρεία. Φυσικά, αυτό το πλεονέκτημα έρχεται με ένα επιπλέον κόστος.

Ένα άλλο πράγμα που πρέπει να θυμόμαστε με τις προσόδους ζωής με εγγυημένο όρο είναι ότι σε περίπτωση απρόβλεπτου θανάτου, οι δικαιούχοι λαμβάνουν μία κατ 'αποκοπήν πληρωμή από την ασφαλιστική εταιρεία. Το πιθανό αποτέλεσμα μιας τέτοιας αποζημίωσης είναι η άνοδος του ετήσιου εισοδήματος των δικαιούχων και η αύξηση των φόρων εισοδήματος κατά το έτος που λαμβάνουν την πληρωμή. Αυτές οι φορολογικές επιπτώσεις μπορεί να έχουν ως αποτέλεσμα να αφήνει ο αναδοχής λιγότερα στους καθορισμένους δικαιούχους του από ό, τι προορίζεται.

Μια κοινή ζωή με την τελευταία επιζών επιβάρυνση συνεχίζει τις πληρωμές στον σύζυγο της ανιθαγενής μετά το θάνατο του αναδοχέα. Οι πληρωμές μεταφέρονται ανεξάρτητα από το τι (δηλαδή δεν εξαρτάται από το αν ο συνταξιούχος πεθαίνει πριν από ένα συγκεκριμένο όρο). Αυτά τα έσοδα παρέχουν επίσης στην αναθέτουσα την ευκαιρία να ορίσει πρόσθετους δικαιούχους για να λάβουν πληρωμές σε περίπτωση που ο σύζυγος είναι νωρίτερα από τον αναμενόμενο θάνατο. Οι συνταξιούχοι μπορούν να δηλώνουν ότι οι δικαιούχοι λαμβάνουν χαμηλότερες πληρωμές.

Τα πλεονεκτήματα μιας κοινής ζωής με την τελευταία σύνταξη επιζώντων είναι ότι ο σύζυγος του αναδόχου έχει την ασφάλεια του συνεχιζόμενου εισοδήματος μετά το πέρας της ετήσιας αποζημίωσης, αλλά επειδή οι πληρωμές είναι περιοδικές και όχι κατ 'αποκοπήν, ο σύζυγος δεν θα μείνει χωρίς περιττές φορολογικές επιβαρύνσεις . Το μειονέκτημα εδώ είναι το κόστος. Καθώς αυτά περιέχουν περισσότερο από ένα πρόσθετο ασφαλιστικό στοιχείο, το κόστος για τα επιδόματα είναι σημαντικά υψηλότερο.

Ορισμένες παροχές

Αυτές οι προσόδους είναι ένα πολύ διαφορετικό προϊόν από τις προσόδους ζωής. Ορισμένες ετήσιες δόσεις καταβάλλουν ένα συγκεκριμένο ποσό ανά περίοδο έως μια συγκεκριμένη ημερομηνία, ανεξάρτητα από το τι συμβαίνει με τον έτερο χρόνο κατά τη διάρκεια της θητείας. Ωστόσο, εάν ο ασφαλισμένος πεθαίνει πριν από την καθορισμένη ημερομηνία, η ασφαλιστική εταιρεία διατηρεί το υπόλοιπο της αξίας της προσόδου.

Αυτά δεν περιέχουν πρόσθετα ασφαλιστικά στοιχεία. δηλαδή, σε αντίθεση με τις προσόδους ζωής που συζητήθηκαν παραπάνω, ο όρος ορισμένες προσόδους δεν συνυπολογίζει την κατάσταση, το προσδόκιμο ζωής ή τον δικαιούχο της ανικανότητας. Περαιτέρω, σε περίπτωση αδυναμίας υγείας και αυξημένου ιατρικού κόστους, το εισόδημα ενός ορισμένου όρου προσόδου δεν θα αυξηθεί για να ικανοποιήσει τα αυξημένα έξοδα του αναδομένου. Επειδή αυτές οι προσόδους προσφέρουν λιγότερες ασφαλιστικές επιλογές και συνεπώς δεν αποτελούν κίνδυνο για τον ασφαλιστή ή τον πάροχο χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών, είναι σημαντικά λιγότερο δαπανηρές από τις προσόδους ζωής.

Το μειονέκτημα αυτών των εισοδηματικών οχημάτων είναι ότι μόλις λήξει ο όρος, το έσοδο από την πρόσοδο έχει τελειώσει. Συχνά, ορισμένοι χρόνοι πώλησης πωλούνται σε άτομα που αναζητούν σταθερό εισόδημα για τις αποχωρήσεις τους αλλά δεν ενδιαφέρονται να αγοράσουν οποιοδήποτε είδος ασφαλιστικού στοιχείου ή δεν μπορούν να αντέξουν οικονομικά.

Εγγεγραμμένες και μη εγγεγραμμένες παροχές

Για όλες τις σταθερές προσόδους, η αύξηση των χρημάτων που επενδύονται είναι αναβαλλόμενη, αλλά οι προσόδους μπορούν να αγοραστούν με εισοδήματα προ φόρων και να αναβληθούν ή να αγοραστούν με χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί . Ο τύπος του εισοδήματος (προ φόρων ή μετά φόρων) με τον οποίο αγοράζεται πρόσοδος καθορίζει αν πληροί τις προϋποθέσεις για την αναβολή του φόρου.

Αυτές οι προσόδους που αγοράζονται με εισοδήματα πριν από την είσπραξη εισοδήματος πληρούν τις προϋποθέσεις για την καταβολή φόρου, δεδομένου ότι τα χρήματα που επενδύονται σε αυτά δεν έχουν ποτέ φορολογηθεί. Οι προσδοκώμενες προσδοκίες αγοράζονται κατά τη συνταξιοδότησή τους με τα κεφάλαια που έχουν επενδυθεί σε ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης και έχουν αυξηθεί χωρίς φόρους. Οι προνομιούχες προσδοκίες μπορούν επίσης να αγοραστούν περιοδικά κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής ζωής του συνταξιούχου με χρήματα που δεν έχουν ακόμη φορολογηθεί. Οι προσόδους που αγοράζονται με χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί στην πηγή εισοδήματος δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για την αναβολή της φορολογικής κατάστασης.Αυτά συνήθως αγοράζονται κατά τη συνταξιοδότηση ή κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής ζωής του συνταξιούχου.

Το πλεονέκτημα μιας ειδικής προσόδου είναι η αδασμολόγητη αύξηση των επενδεδυμένων χρημάτων και ο φόρος αναβάλλεται μέχρι να εξοφληθούν τα χρήματα. Το πλεονέκτημα μιας άνευ αποδοχών προσόδου είναι η αναβαλλόμενη από φόρους αύξηση των εσόδων από τα φορολογημένα χρήματα που επενδύονται στην πρόσοδο.

Στην περίπτωση είτε των ειδικών είτε των μη επιλεξιμότητας προσόδων, όταν ο αποταμιευτής αποχωρήσει, ο δικαιούχος θα οφείλει πολύ υψηλό φόρο επί του εισοδήματος από επενδύσεις. Οι δικαιούχοι δεν απολαύουν καθεστώτος αφορολόγητων περιουσιακών στοιχείων στις ληφθείσες προσόδους. Όταν οι ανώνυμοι είναι προγραμματισμός περιουσίας, είναι σημαντικό να συμβουλεύονται κάποιον ειδικό ή να κάνουν προσεκτική έρευνα για να εξασφαλίσουν ότι οι αγαπημένοι τους δεν απομένουν με τεράστια φορολογική επιβάρυνση.

Η κατώτατη γραμμή

Τα σταθερά επιτόκια είναι ένα ισχυρό όχημα για αποταμίευση για συνταξιοδότηση και εγγύηση τακτικών εισροών εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση. Συχνά χρησιμοποιούνται για αναβολή και εξοικονόμηση φόρου. Ταυτόχρονα, οι προσόδους μπορεί να είναι πολύ δύσκολο να διαχειριστεί τις μέγιστες αποδόσεις δεδομένου ότι το κόστος των ασφαλιστικών χαρακτηριστικών μπορεί να φάνε στην απόδοση που παίρνετε στην αρχική επένδυσή σας. Τα συμβόλαια πρόσοδος είναι περίπλοκα και όσοι δεν τα καταλαβαίνουν μπορεί να καταβάλουν πολύ χρήματα για ένα μέσο που δεν εξυπηρετεί τον προορισμό του. Για να αποκομίσουν οφέλη από τους μειωμένους φόρους, τις σταθεροποιημένες αποδόσεις και την ανεκτίμητη ειρήνη του μυαλού που μπορούν να προσφέρουν οι σταθερές προσόδους, οι επενδυτές πρέπει να διερευνήσουν διεξοδικά και να εξετάσουν τα εν λόγω μέσα έναντι άλλων συνταξιοδοτικών εισοδημάτων, όπως οι πληρωμές συντάξεων και άλλοι ΙΡΑ.