Εάν ο στόχος είναι να τοποθετήσετε τα χρήματα στο σχέδιο προς τα ιδιωτικά σχολικά έξοδα, τότε το Coverdell Account Savings Account (ESA) φαίνεται να είναι η καλύτερη επιλογή, διότι τα κέρδη φορολογούνται και θα είναι αφορολόγητα εάν οι διανομές χρησιμοποιούνται για επιλέξιμες εκπαιδευτικές δαπάνες, οι οποίες περιλαμβάνουν δαπάνες που απαιτούνται για την εγγραφή ή τη συμμετοχή του καθορισμένου δικαιούχου σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα. Τα ιδιωτικά σχολεία θεωρούνται επιλέξιμα εκπαιδευτικά ιδρύματα για ένα ΕΣΟΛ, αλλά τα επιλέξιμα ιδρύματα για το σχέδιο 529 περιορίζονται σε κολλέγιο, πανεπιστήμιο, επαγγελματικό σχολείο ή άλλα μεταδευτεροβάθμια εκπαιδευτικά ιδρύματα που είναι επιλέξιμα να συμμετάσχουν σε πρόγραμμα φοιτητικής βοήθειας που διαχειρίζεται το Τμήμα Παιδείας.
Λάβετε υπόψη ότι το μέγιστο ποσό που μπορεί να συνεισφέρει σε ένα ΗΣΥ για λογαριασμό οριζόμενου δικαιούχου είναι $ 2, 000 ετησίως.
Όσο για την τοποθέτηση των χρημάτων σε αμοιβαία κεφάλαια, τα κέρδη από τα αμοιβαία κεφάλαια μπορούν να φορολογηθούν στο έτος που κερδίζεται.
Άλλες επιλογές εξηγούνται στην δημοσίευση IRS 970, διαθέσιμη στο www. irs. gov. Για να εντοπίσετε αυτή τη δημοσίευση, πληκτρολογήστε '970' στη δεύτερη γραμμή αναζήτησης και κάντε κλικ στο κουμπί 'enter'.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby (Contact Denise)