Εξαρτάται.
Γενικά, εάν είστε σύζυγος του ιδιοκτήτη Roth IRA και είστε ο μόνος κύριος δικαιούχος, μπορείτε να αντιμετωπίσετε τον Roth IRA ως δικό σας. Αυτό σημαίνει ότι δεν θα χρειαστεί να κάνετε διανομές εκτός αν θέλετε να το κάνετε.
Εάν δεν είστε ο επιζών σύζυγος του ιδιοκτήτη Roth IRA, οι επιλογές σας είναι οι εξής:
- Διανείμετε ολόκληρο το υπόλοιπο μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του πέμπτου έτους που ακολουθεί το έτος που πέθανε ο ιδιοκτήτης του Roth IRA.
- Διανείμετε τα περιουσιακά στοιχεία για το μοναδικό προσδόκιμο ζωής σας. Με αυτήν την επιλογή, οι διανομές πρέπει να αρχίσουν μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του έτους που ακολουθεί το έτος που πέθανε ο ιδιοκτήτης του Roth IRA.
Βεβαίως, ελέγξτε τη συμφωνία Roth IRA και τη δήλωση γνωστοποίησης για να καθορίσετε τις επιλογές σας, καθώς ο θεματοφύλακας του IRA μπορεί να περιορίσει τις επιλογές σας. Για παράδειγμα, ορισμένοι θεματοφύλακες περιορίζουν τις επιλογές διανομής για τους δικαιούχους στην πενταετή επιλογή.
Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Κληρονομούμενα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος συνταξιοδότησης - Μέρος 1 και Μέρος 2 .
Ερώτηση που απάντησε με Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Είμαι συνταξιούχος, αντλώντας από το 403 (B) πρόσοδο μου. Είμαι ο μόνος υπάλληλος της επιχείρησής μου. Μπορώ να πληρώσω έναν λογαριασμό SIMPLE IRA; Θέλω να αναβάλω ορισμένα από τα έσοδά μου από τους φόρους.
Εξαρτάται. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι εταιρική και έχετε καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να δημιουργήσετε και να χρηματοδοτήσετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός απλού ΙΡΑ, με βάση το εισόδημα αυτό. Το IRS ορίζει τα καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση ως ακαθάριστο εισόδημα από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας μείον τις επιτρεπόμενες κρατήσεις επιχειρήσεων.
Είμαι στο δεύτερο έτος από τη λήψη των διανομών SEPP από τον IRA μου. Μπορώ να μεταφέρω μερικά από τα κεφάλαια σε ένα νέο IRA με διαφορετικές επενδυτικές επιλογές;
Οι πιο πρόσφατες οδηγίες που έχουν εκδοθεί από το IRS και το Υπουργείο Οικονομικών είναι η Οδηγία για τα Έσοδα 2002-62. Υπάρχει κάποια διαφωνία στον τομέα σχετικά με τον ορισμό του λογαριασμού, καθώς σχετίζεται με τις "αλλαγές στο ισοζύγιο λογαριασμών" σε αυτή την απόφαση και οι δύο πλευρές κάνουν πειστικά επιχειρήματα.