Τα κεφάλαια πρώτης βαθμίδας, στο πλαίσιο της Συμφωνίας της Βασιλείας, μετρούν το βασικό κεφάλαιο μιας τράπεζας. Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (Tier 1) μετρά την οικονομική υγεία της τράπεζας, το βασικό της βασικό κεφάλαιο και τα συνολικά σταθμισμένα περιουσιακά της στοιχεία. Το 2015, σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ, ο δείκτης ελάχιστης κεφαλαιακής επάρκειας είναι 6%.
Υπολογίστε τον δείκτη κεφαλαίου πρώτης βαθμίδας της τράπεζας διαιρώντας το κεφάλαιο της κατηγορίας 1 με τα συνολικά σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία του. Το κεφάλαιο της Κατηγορίας 1 περιλαμβάνει τα ίδια κεφάλαια και τα κέρδη εις νέον της τράπεζας. Τα σταθμισμένα με κίνδυνο στοιχεία ενεργητικού είναι τα στοιχεία ενεργητικού μιας τράπεζας που σταθμίζονται ανάλογα με την έκθεση σε κίνδυνο. Οι ρυθμιστικές αρχές χρησιμοποιούν αυτή την αναλογία για να προσδιορίσουν κατά πόσο μια τράπεζα έχει κεφαλαιοποιηθεί σωστά, δεν διαθέτει επαρκή κεφάλαια ή έχει κεφαλαιοποιηθεί επαρκώς σε σχέση με την ελάχιστη απαίτηση.
Για παράδειγμα, η τράπεζα ABC έχει ίδια κεφάλαια ύψους 3 εκατομμυρίων δολαρίων και διακρατούμενα κέρδη ύψους 2 εκατομμυρίων δολαρίων, επομένως το κεφάλαιο της κατηγορίας 1 είναι 5 εκατομμύρια δολάρια. Η Τράπεζα ABC έχει σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία ύψους 50 εκατ. Δολαρίων. Ως εκ τούτου, ο δείκτης κεφαλαίου της κατηγορίας 1 είναι 10% (5 εκατομμύρια δολάρια / 50 εκατομμύρια δολάρια) και θεωρείται κεφαλαιοποιημένος σε σχέση με την ελάχιστη απαίτηση.Από την άλλη πλευρά, η τράπεζα DEF διατήρησε κέρδη ύψους $ 600.000 και μετοχές μετοχών ύψους $ 400.000. Έτσι, το κεφάλαιο της κατηγορίας 1 είναι $ 1 εκατομμύριο. Η Τράπεζα DEF διαθέτει σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία αξίας 25 εκατομμυρίων δολαρίων. Ως εκ τούτου, ο δείκτης κεφαλαίου Tier 1 της τράπεζας DEF είναι 4% (1 εκατομμύριο δολάρια / 25 εκατομμύρια δολάρια), ο οποίος υπόκειται σε μικρότερη κεφαλαιοποίηση, επειδή είναι κάτω από τον ελάχιστο λόγο κεφαλαίου Tier 1 βάσει της Βασιλείας ΙΙΙ.
Πώς μπορώ να υπολογίσω τον δείκτη δοκιμής οξέος σε έναν ισολογισμό;
Μάθετε πώς να υπολογίζετε γρήγορα την αναλογία όξινων δοκιμών της εταιρείας με βάση τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό της. Δείτε πώς οι εταιρείες "περνούν" τη δοκιμή οξέος.
Πώς μπορώ να υπολογίσω τον δείκτη μόχλευσης χρησιμοποιώντας το Tier 1 Capital;
Μάθετε για τον δείκτη μόχλευσης βαθμίδας 1, τον τρόπο υπολογισμού του δείκτη πρωτοβάθμιων κεφαλαίων και τι σημαίνει αυτό το δείκτη μόχλευσης για μια τράπεζα.
Πώς μπορώ να υπολογίσω τον δείκτη του κεφαλαίου σε σχέση με τον δείκτη κινδύνου για μια τράπεζα στο Excel;
Μάθετε περισσότερα σχετικά με τον δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας με βάση το σταθμισμένο περιουσιακό στοιχείο και τον τρόπο υπολογισμού του δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας της τράπεζας χρησιμοποιώντας το Microsoft Excel.