Ενώ το εισόδημα που λαμβάνετε από το 401 (k) σας ή άλλο εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης δεν επηρεάζει το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης που λαμβάνετε κάθε μήνα, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για ορισμένα ή όλα των παροχών σας εάν το ετήσιο εισόδημά σας υπερβαίνει ένα ορισμένο όριο.

Γιατί το εισόδημα 401 (k) δεν επηρεάζει την κοινωνική ασφάλιση;

Τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης καθορίζονται από το ποσό που έχετε κερδίσει κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών για τα οποία καταβάλατε φόρους κοινωνικής ασφάλισης. Δεδομένου ότι οι συνεισφορές σας στις 401 (k) γίνονται με αποζημίωση που λαμβάνεται από την εταιρεία απασχόλησης μιας εταιρείας του Ηνωμένου Βασιλείου, έχετε ήδη καταβάλει φόρους κοινωνικής ασφάλισης σε αυτά τα δολάρια.

Αυτό ισχύει και για τους παραδοσιακούς λογαριασμούς 401 (k). Οι συνεισφορές στους παραδοσιακούς λογαριασμούς γίνονται με προκαταβολικά δολάρια, αλλά αυτό το φορολογικό καταφύγιο ισχύει μόνο για τους φόρους εισοδήματος και όχι για την κοινωνική ασφάλιση. Παρόλο που δεν πληρώνετε φόρο εισοδήματος για τα παραδοσιακά κεφάλαια 401 (k) έως ότου τα αποσύρετε, εξακολουθείτε να πληρώνετε φόρους κοινωνικής ασφάλισης στο πλήρες ποσό της αποζημίωσής σας κατά το έτος που το κέρσατε.

"Οι εισφορές σε ένα 401 (k) υπόκεινται σε φόρους κοινωνικής ασφάλισης και Medicare, αλλά δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, εκτός αν κάνετε μια συμβολή μετά από φόρους", σημειώνει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος της Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του "Ταμείου Δείκτη: Το Πρόγραμμα Ανάκαμψης Δέκα Βημάτων για Ενεργούς Επενδυτές. "

- <->

Ο Φορολογικός αντίκτυπος των 401 (k) Εξοικονόμηση

Αν και το ποσό του οφέλους σας δεν επηρεάζεται από τις 401 (k) αποταμιεύσεις σας, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους εισοδήματος για ορισμένες από τις παροχές σας αν το συνδυασμένο ετήσιο εισόδημά σας υπερβαίνει ένα συγκεκριμένο ποσό. Στην πραγματικότητα, περίπου το ένα τρίτο των δικαιούχων πρέπει να πληρώνουν φόρους για ένα μέρος των παροχών τους.

Τα όρια εισοδήματος βασίζονται στο συνδυασμένο εισόδημά σας, το οποίο ισούται με το άθροισμα του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) - το οποίο περιλαμβάνει τις αποσύρσεις από τους λογαριασμούς αποταμίευσης - τυχόν μη φορολογούμενους τόκους και το ήμισυ Οφέλη ασφάλειας. Αν λάβετε μεγάλες διανομές από το 401 (k) σε κάθε δεδομένο έτος που λαμβάνετε παροχές, είναι πιθανότερο να υπερβείτε το κατώτατο όριο εισοδήματος και να αυξήσετε τη φορολογική σας υποχρέωση για το έτος.

Εάν το συνολικό σας εισόδημα για το έτος είναι μικρότερο από 25.000 δολάρια και θα καταθέσετε ως άτομο, το 2017 δεν θα υποχρεωθείτε να πληρώσετε φόρους για οποιοδήποτε τμήμα των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης. Εάν καταθέσετε από κοινού ως παντρεμένο ζευγάρι, το όριο αυτό αυξάνεται στα 32.000 δολάρια. Ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους μέχρι και το 50% των παροχών σας αν είστε άτομο με εισόδημα μεταξύ $ 25.000 και $ 34.000, ή εάν αρχειοθετήσετε από κοινού και έχετε έσοδα μεταξύ $ 32, 000 και $ 44, 000.Μέχρι το 85% των παροχών σας μπορεί να φορολογείται αν είστε άνδρες και κερδίζετε περισσότερα από $ 34, 000 ή εάν είστε παντρεμένοι και κερδίζετε περισσότερα από $ 44, 000. Αν είστε παντρεμένοι αλλά υποβάλλετε ξεχωριστή επιστροφή, πιθανόν να είστε υπεύθυνοι για τον φόρο εισοδήματος για το συνολικό ποσό των παροχών σας, ανεξάρτητα από το επίπεδο εισοδήματός σας.

Άλλοι τύποι εισοδήματος συνταξιοδότησης

Σε ορισμένες περιπτώσεις, άλλα είδη εσόδων από συνταξιοδότηση ενδέχεται να επηρεάσουν το ποσό παροχών σας, ακόμη και αν εισπράξετε παροχές στο λογαριασμό της συζύγου σας. Οι παροχές σας μπορούν να μειωθούν για να υπολογίσετε το εισόδημα που λαμβάνετε από μια σύνταξη που βασίζεται σε κέρδη από κυβερνητική εργασία ή από άλλη εργασία για την οποία τα κέρδη σας δεν υπόκεινταν στους φόρους κοινωνικής ασφάλισης. Αυτό επηρεάζει κυρίως τους ανθρώπους που εργάζονται σε κρατικές ή τοπικές κυβερνητικές θέσεις, την ομοσπονδιακή δημόσια διοίκηση ή εκείνους που εργάστηκαν για μια ξένη εταιρεία.

Εάν εργάζεστε σε κρατική θέση και λαμβάνετε σύνταξη για εργασία που δεν υπόκειται σε φόρους κοινωνικής ασφάλισης, οι παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης που εισπράττονται ως σύζυγος ή χήρος ή χήρος μειώνονται κατά τα δύο τρίτα του ποσού της σύνταξης. Ο κανόνας αυτός ονομάζεται κυβερνητική αντιστάθμιση (GPO). Για παράδειγμα, εάν δικαιούστε να λάβετε $ 1, 200 στην Κοινωνική Ασφάλιση, αλλά επίσης λαμβάνετε 900 δολάρια το μήνα από κρατική σύνταξη, οι παροχές σας Κοινωνικής Ασφάλισης μειώνονται κατά $ 600 για να υπολογίσετε το εισόδημά σας από σύνταξη. Αυτό σημαίνει ότι το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης μειώνεται στα $ 600, αλλά το συνολικό μηνιαίο σας εισόδημα εξακολουθεί να είναι $ 1, 500.

Η πρόβλεψη για την απρόσκοπτη εξάλειψη (WEP) μειώνει το αθέμιτο όφελος που παρέχεται σε όσους λαμβάνουν παροχές για ίδιο λογαριασμό και εισπράττουν εισόδημα από σύνταξη βασιζόμενη σε αποδοχές για τις οποίες δεν πλήρωναν φόρους κοινωνικής ασφάλισης. Στις περιπτώσεις αυτές, το WEP απλώς μειώνει τις παροχές κοινωνικής ασφάλισης με έναν συγκεκριμένο παράγοντα, ανάλογα με την ηλικία και τη γέννηση του αιτούντος.

Πώς καθορίζεται το όφελος;

Το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από το ποσό που έχετε κερδίσει κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας σας, την ηλικία σας όταν συνταξιοδοτείτε και την αναμενόμενη διάρκεια ζωής σας.

Ο πρώτος παράγοντας που επηρεάζει το ποσό παροχών σας είναι το μέσο ποσό που έχετε κερδίσει κατά την εργασία. Ουσιαστικά, όσο περισσότερο κερδίζετε, τόσο υψηλότερα θα είναι τα οφέλη σας, μέχρι το ανώτατο ποσό παροχών ύψους $ 3, 538. Η Υπηρεσία Κοινωνικής Ασφάλισης (SSA) υπολογίζει ένα μέσο μηνιαίο όφελος βάσει του μέσου εισοδήματός σας και του αριθμού των ετών που είστε αναμένεται να ζήσει.

Εκτός από αυτούς τους παράγοντες, η ηλικία σας κατά τη συνταξιοδότησή σας παίζει επίσης σημαντικό ρόλο στον καθορισμό του ποσού του οφέλους σας. Παρόλο που μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης ήδη από την ηλικία των 62 ετών, το ποσό παροχών μειώνεται για κάθε μήνα που αρχίζετε να συλλέγετε πριν από την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής σας. Η πλήρης ηλικία συνταξιοδότησης κυμαίνεται μεταξύ 65 και 67 ετών, ανάλογα με το έτος γέννησής σας. Αντίστροφα, το όφελος μπορεί να αυξηθεί εάν συνεχίσετε να εργάζεστε και καθυστερείτε να λαμβάνετε παροχές πέρα ​​από την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης. Για παράδειγμα, το 2017, το μέγιστο μηνιαίο όφελος για όσους συνταξιοδοτούνται σε πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης είναι $ 2, 687.Για όσους συνταξιοδοτούνται νωρίς, στην ηλικία των 62 ετών, η μέγιστη πτώση ανέρχεται σε $ 2,153, ενώ όσοι αναβάλλουν τη συλλογή μέχρι την ηλικία των 70 ετών - την τελευταία ηλικία κατά την οποία μπορεί να αρχίσει η είσπραξη - μπορούν να εισπράξουν το όφελος των $ 3,538 το μήνα.

"Η καθυστέρηση της κοινωνικής ασφάλισης μέχρι την ηλικία των 70 ετών μπορεί να είναι επωφελής, αφού θα κερδίζετε κέρδη 8% κάθε χρόνο μετά την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής σας", λέει ο Carlos Dias Jr, διευθυντής πλούτου, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Απαιτήσεις επιλεξιμότητας

Για να λάβετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης, πρέπει να έχετε συγκεντρώσει 40 πιστώσεις, τις οποίες κερδίζετε εργάζοντας και πληρώνοντας στο σύστημα κοινωνικής ασφάλισης. Κάθε έτος εργασίας αξίζει το πολύ τέσσερις πιστώσεις, οπότε πρέπει να εργαστείτε τουλάχιστον 10 χρόνια για να είστε επιλέξιμοι. Ωστόσο, κάθε πίστωση ισοδυναμεί με $ 1, 300 των φορολογητέων κερδών το 2017. Μόλις κερδίσετε $ 5, 200 σε ένα δεδομένο έτος, έχετε ήδη κερδίσει το μέγιστο τέσσερις μονάδες. Αυτό σημαίνει ότι θα μπορούσατε να επιλέξετε να σταματήσετε να εργάζεστε για το υπόλοιπο έτος χωρίς να θέσετε σε κίνδυνο την επιλεξιμότητά σας, αν και αυτή δεν είναι μια πολύ βιώσιμη στρατηγική. Για ένα πράγμα, ένα χαμηλότερο εισόδημα θα σημαίνει ότι τα έσοδά σας θα είναι χαμηλότερα.