Όταν προγραμματίζετε τη συνταξιοδότησή σας, μπορείτε να εστιάσετε στην προσπάθεια να υπολογίσετε πόσο εισόδημα θα χρειαστείτε, από πού θα προέλθει το εισόδημα, πώς θα επηρεάσει η χρηματιστηριακή αγορά τις επενδύσεις σας, θα είναι κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης και αν θα αλλάξουν με την πάροδο του χρόνου. Αλλά μια πτυχή της αποταμίευσης συνταξιοδότησης που μπορεί να έχετε ξεχάσει θα μπορούσε να καταλήξει να σας κοστίσει άφθονο. Η επίδραση που έχουν οι φόροι στην αποταμίευση και το εισόδημα συνταξιοδότησης συχνά παραβλέπεται, αλλά μπορεί να σημαίνει όλη τη διαφορά στο επίπεδο χρηματοοικονομικής σας ασφάλειας.

"Είναι κρίσιμο για τους επενδυτές να κατανοήσουν πόσα εισοδήματα θα χρειαστούν κατά τη συνταξιοδότηση, όπου θα προέρχονται τα έσοδα αυτά και πώς αναμένεται να αυξηθούν κατά τη συνταξιοδότησή τους για τη διαχείριση του δυνητικού φόρου "λέει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος, Index Fund Advisors, Inc., στο Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του" Ταμείου Δείκτη: Το Πρόγραμμα Ανάκαμψης Δέκα Βημάτων για Ενεργούς Επενδυτές. "

Σε αυτό το άρθρο θα ρίξουμε μια ματιά σε πέντε από τα κοινά φορολογικά ζητήματα που πρέπει να γνωρίζετε για να κρατήσετε την οικονομική λάμψη στα χρυσά χρόνια σας. (Για περισσότερες συμβουλές σχετικά με την αποταμίευση για συνταξιοδότηση, ελέγξτε

Προσόδων: Πώς να βρείτε το σωστό για σας .) 1. Κατανόηση της ανάπτυξης, του εισοδήματος και της ταμειακής ροής

Αυτή είναι μια διάκριση που μπορεί να κάνει τη διαφορά στην κατώτατη γραμμή. Το εισόδημα είναι τα χρήματα που λαμβάνετε και υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος. Η ταμειακή ροή είναι τα έσοδα μετά τη φορολογία που έχετε στη διάθεσή σας για να καλύψετε τα έξοδα συνταξιοδότησης. Η αύξηση είναι τα κέρδη που χρειάζεστε για τις αποταμιεύσεις και τις επενδύσεις σας για να εξασφαλίσετε ότι έχετε αρκετά εισοδήματα για να διαρκέσει η ζωή σας και να συμβαδίσετε με τον πληθωρισμό.

Σε ηλικία συνταξιοδότησης, ένας βασικός στόχος θα πρέπει να είναι η ελαχιστοποίηση των επιπτώσεων των φόρων στο εισόδημά σας, γεγονός που θα αυξήσει τις ταμειακές ροές που απαιτούνται για την κάλυψη των εξόδων σας, αφήνοντας αρκετό στην αποταμίευσή σας για να τους δώσει την ευκαιρία να αυξηθεί με ρυθμό που επαρκεί για να διατηρηθεί ο πληθωρισμός (ή να υπερβεί). Υπάρχουν πολλές διαφορετικές στρατηγικές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να πετύχετε αυτό το στόχο, ανάλογα με το εισόδημά σας, τη σύνταξή σας (αν υπάρχει), την Κοινωνική Ασφάλιση κλπ. Και το είδος των περιουσιακών στοιχείων που έχετε στο χαρτοφυλάκιό σας. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την Κοινωνική Ασφάλιση, διαβάστε

Πόση Κοινωνική Ασφάλιση θα έχετε;

και 10 Συχνές Ερωτήσεις Σχετικά με την Κοινωνική Ασφάλιση .) Ωστόσο, αναγνωρίζοντας τις διαφορές μεταξύ ανάπτυξης, εισοδήματος και η ταμειακή ροή είναι το πρώτο βήμα για να σας δείξουμε τη σωστή κατεύθυνση οικονομικού σχεδιασμού. 2. Εάν οι αποταμιεύσεις σας απαιτούν ελάχιστες διανομές

Εάν μέρος των αποταμιεύσεών σας αποτελείται από εξειδικευμένα σχέδια, τα σχέδια 403 (b), SEP IRA, 457 (b) και οι παραδοσιακοί IRA, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές κάθε χρόνο το έτος που φτάνετε στην ηλικία των 70½ ετών, ακόμα κι αν δεν χρειάζεστε ούτε θέλετε τα χρήματα. Υπάρχει μια εξαίρεση που επιτρέπει στους υπαλλήλους να αναβάλουν την έναρξη της ηλικίας τους κατά το παρελθόν 70½ ετών σε ένα εξειδικευμένο σχέδιο στον σημερινό εργοδότη τους, εφόσον ο εργαζόμενος δεν κατέχει περισσότερο από το 5% της εταιρείας.Η μη λήψη της διανομής μπορεί να οδηγήσει σε ποινή 50% της ανεπάρκειας.

Ας υποθέσουμε ότι το RMD σας για το έτος είναι $ 7, 000, αλλά εσείς εσφαλμένα υπολογίζετε και αποσύρετε μόνο $ 3, 000. Θα υπόκεισθε σε ειδικό φόρο κατανάλωσης ίσο με το 50% της ελλείψεως, ή στην περίπτωση αυτή, $ 2, 000, που είναι το ήμισυ της έλλειψης $ 4.000. Μπορείτε να ζητήσετε από το IRS να παραιτηθεί από την ποινή αν αισθάνεστε ότι έχετε "εύλογη αιτία" για την απώλεια της προθεσμίας. "Ευτυχώς, το IRS έχει ιστορία να δείχνει συγχώρεση σε συνταξιούχους που ξεχνούν να πάρουν το RMD τους", λέει ο Kevin Michels, CFP®, οικονομικός προγραμματιστής με Planus Wealth Planning στο Draper της Γιούτα. "Ωστόσο, αν γίνει συνήθεια, το IRS θα σας κάνει να πληρώσετε. »

Δεν είναι ασυνήθιστο να ξεχνάμε ή να παραμελούμε να πάρουμε ένα RMD ή να υπολογίσουμε λάθος το ποσό και να μην βγούμε αρκετά. Τα ποσά ΔΠΔ για κάθε λογαριασμό αφυπηρέτησης πρέπει να υπολογίζονται ξεχωριστά. Ωστόσο, αν έχετε πολλούς παραδοσιακούς, SEP και SIMPLE IRAs, το συνολικό RMD για αυτούς τους λογαριασμούς μπορεί να ληφθεί από έναν ή περισσότερους λογαριασμούς. Οι ιδιοκτήτες Roth IRA εξαιρούνται από την απαίτηση αυτή. (Συνέχιση της ανάγνωσης σε

Στρατηγικοί τρόποι διανομής RMD και Προετοιμασία για το πρόγραμμα συνταξιοδότησης RMD

.) 3. Ελαχιστοποίηση του Φόρου Παροχής Κοινωνικής Ασφάλισης Αν το συνολικό προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI), μη επιτόκιοι τόκοι και το μισό επίδομα κοινωνικής ασφάλισής σας είναι πάνω από ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου με βάση την κατάθεσή σας, τότε το 85% του οφέλους αποχώρησής σας από την Κοινωνική Ασφάλιση ενδέχεται να υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Θα πρέπει να μιλήσετε με έναν οικονομικό σύμβουλο σχετικά με αυτό το ποσό πριν από τη συνταξιοδότησή σας για να μάθετε τι είστε μέσα για. Το σενάριο αυτό απεικονίζει τη σημαντική διαφορά μεταξύ της ταμειακής ροής και του εισοδήματος. Η διαχείριση του εισοδήματός σας για τη μείωση των φορολογικών επιπτώσεων στις παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης μπορεί να αυξήσει την ταμειακή σας ροή. Ωστόσο, υπάρχουν στρατηγικές που μπορεί να είναι διαθέσιμες για να ελαχιστοποιήσετε τον φόρο εισοδήματος στην Κοινωνική Ασφάλειά σας, συμπεριλαμβανομένης της αλλαγής της κατάστασης φορολογικής κατάθεσης και της μείωσης του AGI σας, αλλάζοντας τον τύπο των περιουσιακών στοιχείων που έχετε στην κατοχή σας. Για παράδειγμα, τα έσοδα από τόκους σε μια αναβαλλόμενη προσφορά δεν συμπεριλαμβάνονται στην AGI μέχρι να αποσυρθούν, ενώ συμπεριλαμβάνονται τα κέρδη από τόκους σε CD και τα περισσότερα ομόλογα, ακόμη και αν ο τόκος επανεπενδύεται. "Εάν το εισόδημά σας είναι πάνω από 34.000 δολάρια ως ένα άτομο ή 44.000 δολάρια ως παντρεμένο ζευγάρι, η χρήση ενός φιλανθρωπικού trust ή annuity μπορεί να είναι μια εναλλακτική λύση για την αποφυγή της φορολογίας της κοινωνικής ασφάλισης", λέει ο Carlos Dias Jr, Ομάδα Φορολογίας & Πλούτου, Λίμνη Μαρία, Φλόριντα

4. Μετακίνηση σε έναν κληρονόμο IRA

Αν κληρονομήσετε έναν ΙΡΑ ή άλλο εξειδικευμένο σχέδιο, δεν μπορείτε να μεταβιβάσετε το λογαριασμό σε έναν ΙΡΑ που έχετε στην κατοχή σας εάν είστε δικαιούχος μη σύζυγου. Μόνο εάν είστε επιζών σύζυγος, μπορείτε να μεταβείτε στον IRA του αποθανόντος συζύγου σας ή στον εξουσιοδοτημένο λογαριασμό στο δικό σας όνομα.

Αν δεν είστε επιζών σύζυγος, μπορείτε να μεταβιβάσετε το λογαριασμό του σχετικού προγράμματος σε έναν κληρονόμητο ΙΡΑ στο όνομά σας (ως δικαιούχο) και το όνομα του αποθανόντος, αλλά μόνο εάν αυτή η δυνατότητα ανατροπής επιτρέπεται βάσει του σχεδίου.Για τους IRAs, μπορείτε να μεταφέρετε το ποσό σε έναν κληρονομικό IRA στο όνομά σας (ως δικαιούχο) και το όνομα του αποθανόντος. Ένας δικαιούχος σύζυγος έχει επίσης αυτή την επιλογή, αλλά μπορεί επίσης να επιλέξει να μεταφέρει το ποσό στον «δικό» του IRA. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.

Κοινά σφάλματα ανατροπής IRA

.)

5. Μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε ένα Roth IRA

Ένας Roth IRA είναι ένα ευεργετικό περιουσιακό στοιχείο λόγω της αποχώρησης επειδή κανένα από τα κέρδη στο Roth δεν υπόκειται σε φόρο εισοδήματος όταν αποσύρεται, εάν η διανομή είναι κατάλληλη. Η φορολογική μεταχείριση των παραδοσιακών IRAs είναι ακριβώς το αντίθετο - με λίγες εξαιρέσεις οποιαδήποτε κέρδη, καθώς και κεφάλαιο, θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος όταν αποσύρονται. Η ευνοϊκή φορολογική μεταχείριση των Roth IRA τους καθιστά πολύ δημοφιλή. Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ μπορούν να μετατραπούν σε IRA Roth εάν πληρούνται ορισμένες απαιτήσεις ελάχιστου εισοδήματος. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τους IRAs, ελέγξτε 11 πράγματα που δεν γνωρίζετε για το IRA .)

Ωστόσο, οποιαδήποτε φορολογητέα βάση που μετατρέπετε από παραδοσιακό IRA σε Roth φορολογείται ως έσοδο κατά τη διάρκεια του έτους έχει μετατραπεί. Θα μπορούσατε να αντιμετωπίσετε σημαντικούς φόρους εισοδήματος εάν το ποσό που μετατρέπετε δραματικά αυξάνει το φορολογητέο εισόδημά σας. Συχνά, τα οφέλη από τον φόρο εισοδήματος του Roth υπερτερούν του δυνητικά καταστροφικού φόρου που μπορεί να προκύψει από τη μετατροπή.

Πριν αποφασίσετε αν θα μετατρέψετε τον παραδοσιακό IRA σας σε ένα Roth IRA, εξετάστε τον αυξημένο φόρο εισοδήματος που θα πρέπει να πληρώσετε λόγω της μετατροπής. Από πού θα πάρετε τα χρήματα για να πληρώσετε τον φόρο; Αν πρέπει να πάρετε τα χρήματα από τον IRA για να πληρώσετε τον φόρο εισοδήματος, λιγότερα θα επενδυθούν στο Roth. Πόσο καιρό θα χρειαστεί να αναπτυχθεί ο Roth προτού να ισοδυναμεί με το ποσό του IRA πριν από τη μετατροπή; Θα πληρώσετε τον φόρο από άλλες πηγές και πώς θα εξαντλήσει τις αποταμιεύσεις αυτές το μελλοντικό σας εισόδημα συνταξιοδότησης; (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Φορολογική μεταχείριση Roth IRA Distributions .)

"Η μετατροπή σε Roth μπορεί να είναι ακριβή βραχυπρόθεσμα, επειδή θα φορολογηθεί σε ολόκληρο το ποσό. Το πλεονέκτημα είναι ότι η μελλοντική ανάπτυξη δεν θα φορολογηθεί όταν αποσυρθεί αν είναι μετά την ηλικία των 59½ ή των πέντε ετών, όποια από τις δύο είναι μεγαλύτερη », λέει ο Allan Katz, πρόεδρος της Comprehensive Wealth Management Group, LLC, στο Staten Island, NY" είναι σημαντικό να είστε σε θέση να πληρώσετε τους φόρους χωρίς να χρησιμοποιήσετε τα έσοδα από τον IRA. Πιστεύω επίσης ότι η μετατροπή μπορεί να είναι πιο επωφελής για τον νεαρότερο που είναι: Όσο περισσότερο έχουν για να αυξηθεί ο λογαριασμός με δυνατότητα φορολόγησης, τόσο μεγαλύτερο θα είναι το όφελος. "

Η κατώτατη γραμμή Αυτά τα σημεία απεικονίζουν μερικά από τα πιο κοινά φορολογικά ζητήματα που μπορεί να επηρεάσουν τη συνταξιοδότησή σας αν δεν τα γνωρίζετε ή δεν λαμβάνετε τα κατάλληλα μέτρα. Σίγουρα δεν είναι εξαντλητικός κατάλογος. Ο προγραμματισμός του συνταξιοδοτικού εισοδήματος είναι πολύ σημαντικός για να προσεγγίσετε χωρίς να έχετε πλήρη γνώση όλων των ζητημάτων που μπορούν να επηρεάσουν τις οικονομικές πτυχές των μη εργάσιμων ετών σας. Αν δεν το έχετε κάνει ήδη, ίσως είναι καιρός να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό επαγγελματία για να διατηρήσετε ασφαλή το αυγό σας.